關(guān)于2015年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和
2016年財(cái)政預(yù)算(草案)的報(bào)告
各位代表：
我受鄉(xiāng)人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告我鄉(xiāng)2015年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2016年財(cái)政預(yù)算(草案)，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位代表和列席會(huì)議的同志提出意見(jiàn)和建議。
2015年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2015年我們緊緊圍繞鄉(xiāng)黨委政府和上級(jí)財(cái)政部門(mén)提出的“保民生、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保穩(wěn)定”這一原則，強(qiáng)化收入管理優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)著力改善民生、精心理財(cái)，認(rèn)真貫徹落實(shí)黨在農(nóng)村的各項(xiàng)財(cái)經(jīng)政策。通過(guò)本屆政府的努力使我鄉(xiāng)財(cái)政逐步擺脫困境，實(shí)現(xiàn)了與縣財(cái)政結(jié)算年年有盈余的可喜局面。為我鄉(xiāng)各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)的發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)的前提和打下良好財(cái)政基礎(chǔ)。
一、完成全年預(yù)算收入1116萬(wàn)元比上年增加63萬(wàn)元，增長(zhǎng)6%
1、上級(jí)補(bǔ)助收入831萬(wàn)元;2、非稅收入285萬(wàn)元(其中社會(huì)撫養(yǎng)費(fèi)120萬(wàn)元;衛(wèi)生費(fèi)5萬(wàn)元;規(guī)劃費(fèi)3萬(wàn)元;企業(yè)管理費(fèi)3萬(wàn)元;其他154萬(wàn)元)。
二、完成全年預(yù)算支出1116萬(wàn)元。其中：
(1)一般公共服務(wù)支出297萬(wàn)元
(2)國(guó)防支出3萬(wàn)元
(3)公共安全19萬(wàn)元
(4)教育支出10萬(wàn)元
(5)文化體育與傳媒支出10萬(wàn)元
(6)社會(huì)保障和就業(yè)支出90萬(wàn)元
(7)醫(yī)療衛(wèi)生支出166萬(wàn)元
(8)城鄉(xiāng)社區(qū)支出111萬(wàn)元
(9)農(nóng)林水支出285萬(wàn)元
(10)交通運(yùn)輸支出5萬(wàn)元
(11)資源勘探信息等支出4萬(wàn)元
(12)住房保障支出26萬(wàn)元
(13)債務(wù)支出70萬(wàn)元
(14)其他支出20萬(wàn)元
回顧上年工作，總體上看，逐年財(cái)政收支結(jié)構(gòu)慢慢好轉(zhuǎn)。基本實(shí)現(xiàn)了上屆黨委政府提出的奮斗目標(biāo)，具體做法是：
(一)推進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定增長(zhǎng)
認(rèn)真落實(shí)鄉(xiāng)5屆人大3次會(huì)議的財(cái)政收入目標(biāo)任務(wù)，嚴(yán)格依法治稅，合理統(tǒng)籌調(diào)控，努力挖潛增收，拓寬財(cái)政增收渠道。一是完善措施抓收入。圍繞全年收入增長(zhǎng)目標(biāo)，國(guó)稅、地稅、財(cái)政三家明確責(zé)任，強(qiáng)化征管措施，進(jìn)一步完善稅收責(zé)任制度。積極配合稅務(wù)部門(mén)，對(duì)重點(diǎn)稅種、重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)項(xiàng)目的稅收入庫(kù)實(shí)行全程跟蹤，部門(mén)聯(lián)動(dòng)，專(zhuān)人協(xié)調(diào)，有力地促進(jìn)了主體稅種的平穩(wěn)增長(zhǎng)。二是規(guī)范非稅管理抓收入。嚴(yán)格執(zhí)行《湖南省非稅收入管理?xiàng)l例》，全面實(shí)現(xiàn)非稅收入管理規(guī)范化、精細(xì)化、科學(xué)化，加大收費(fèi)票據(jù)源頭控管，全面落實(shí)“單位開(kāi)票、銀行代收、財(cái)政統(tǒng)管、政府統(tǒng)籌”的管理模式，全年非稅收入入庫(kù)285萬(wàn)元，逐年增加20萬(wàn)元。三是剖析財(cái)源抓收入，加大招商引資項(xiàng)目力度。強(qiáng)化引資引項(xiàng)目力度，爭(zhēng)取危橋改造項(xiàng)目資金657萬(wàn)元龍?zhí)洞髽颉姿畼�、楊林橋、張坪橋都得到升�?jí)改造，成為財(cái)政增資亮點(diǎn)。
(二)保民生、突出重點(diǎn)，提高資金的使用效益
認(rèn)真踐行聚財(cái)為民、理財(cái)有道的理念，統(tǒng)籌兼顧財(cái)力，合理安排資金，不斷調(diào)整和優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，突出保障民生民本支出。一是保鄉(xiāng)村二級(jí)組織正常運(yùn)轉(zhuǎn)。積極調(diào)度資金，堅(jiān)持量入為出，厲行節(jié)約，保證鄉(xiāng)機(jī)關(guān)和部門(mén)、村級(jí)組織的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。保證了干部職工工資、規(guī)范性津補(bǔ)貼的按時(shí)發(fā)放。二是各類(lèi)涉農(nóng)、支農(nóng)資金、扶貧資金及時(shí)安排，充分保障。繼續(xù)落實(shí)中央惠農(nóng)政策，始終堅(jiān)持群眾利益無(wú)小事的思想，千方百計(jì)為民排憂(yōu)解難，全心全意為民辦實(shí)事。全年共發(fā)放糧食直補(bǔ)、良種補(bǔ)貼、農(nóng)資綜合補(bǔ)貼、等各項(xiàng)農(nóng)業(yè)補(bǔ)貼資金618.85萬(wàn)元;退耕還林資金69.87萬(wàn)元;農(nóng)村低保112.7萬(wàn)元;庫(kù)區(qū)移民后期扶植基金80.2萬(wàn)元;農(nóng)機(jī)具購(gòu)置補(bǔ)貼131.9萬(wàn)元;精準(zhǔn)扶貧資金23.8萬(wàn)。認(rèn)真落實(shí)中央關(guān)于建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村政策精神，整合財(cái)政資金，集中財(cái)力統(tǒng)籌農(nóng)村經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展。其中：五年共計(jì)安排小型農(nóng)田水利設(shè)施186萬(wàn)元;安排村級(jí)公益事業(yè)建設(shè)一事一議財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)試點(diǎn)項(xiàng)目資金451萬(wàn)元，重點(diǎn)用于村內(nèi)道路、村內(nèi)水利設(shè)施和村內(nèi)公共環(huán)衛(wèi)設(shè)施建設(shè)以及集鎮(zhèn)建設(shè)。
(三)加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督，財(cái)經(jīng)秩序明顯好轉(zhuǎn)
財(cái)政監(jiān)督是財(cái)政管理的一項(xiàng)重要職能，我們主要從三個(gè)方面加強(qiáng)了管理。一是加強(qiáng)對(duì)財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金的管理。嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目資金審批備案制度，嚴(yán)防弄虛作假，杜絕只“拿錢(qián)”不“做事”的現(xiàn)象發(fā)生，專(zhuān)項(xiàng)資金、重點(diǎn)工程項(xiàng)目資金撥付嚴(yán)格按程序辦理，實(shí)行抽查、巡查制度，公開(kāi)、公示制度，跟蹤問(wèn)效，確保每一筆資金發(fā)揮應(yīng)有的效應(yīng)，專(zhuān)項(xiàng)資金、重點(diǎn)工程項(xiàng)目資金管理得到進(jìn)一步規(guī)范。二是對(duì)全鄉(xiāng)6個(gè)行政事業(yè)單位進(jìn)行全程財(cái)政監(jiān)督。對(duì)其存在的 “擴(kuò)大開(kāi)支范圍”、“原始憑證要素不齊”、“不履行代扣代繳義務(wù)”等違紀(jì)行為作出了責(zé)令限期整改的處理，對(duì)違規(guī)單位財(cái)務(wù)管理進(jìn)行了清理整頓，體現(xiàn)了財(cái)政監(jiān)督的重要性。維護(hù)財(cái)政法律法規(guī)的嚴(yán)肅性。三是加強(qiáng)了財(cái)政自身的監(jiān)管。建立完善了財(cái)政內(nèi)部監(jiān)督檢查機(jī)制，加強(qiáng)內(nèi)部控制，確保資金安全，定期組織開(kāi)展財(cái)政內(nèi)部監(jiān)督檢查，著重檢查庫(kù)存現(xiàn)金、財(cái)務(wù)印鑒保管、銀行賬戶(hù)開(kāi)設(shè)、預(yù)算指標(biāo)分配等方面;集中力量抓好要害部位、關(guān)鍵環(huán)節(jié)的防范管理工作，最大限度地降低腐敗風(fēng)險(xiǎn)，提高依法履職能力。財(cái)政管理水平不斷提高，并被評(píng)為省級(jí)標(biāo)準(zhǔn)化財(cái)政所，財(cái)政管理綜合考評(píng)連續(xù)得到縣局好評(píng)。
五年來(lái)，雖然我們?nèi)〉昧瞬簧俪煽?jī)，離不開(kāi)各位對(duì)財(cái)政工作的鼎立支持，我在此對(duì)各位表示忠心的感謝!但是也還存在許多有待改進(jìn)的不足之處，我鄉(xiāng)的財(cái)政形勢(shì)仍然十分嚴(yán)峻，與縣委縣政府提出的目標(biāo)要求和兄弟鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)力相比還有一定的差距。究其原因，主要是存在以下幾個(gè)方面的問(wèn)題：
(一)財(cái)源基礎(chǔ)薄弱，財(cái)政收入渠道狹窄。收入增長(zhǎng)后勁不足，全鄉(xiāng)目前企業(yè)及個(gè)體工商戶(hù)發(fā)展緩慢，且創(chuàng)稅上萬(wàn)元的企業(yè)不足幾家，而且政策因素還存在大量的免稅戶(hù)，全年稅收盡收不足三十萬(wàn)元，因此我們要加大向外招商引資引項(xiàng)目力度。增加新的財(cái)政收入增長(zhǎng)點(diǎn)，做大財(cái)政蛋糕。
(二)債務(wù)包袱沉重，嚴(yán)重制約財(cái)政發(fā)展。目前，全鄉(xiāng)負(fù)債500萬(wàn)以上，沉重的債務(wù)負(fù)擔(dān)使原本薄弱的財(cái)力在消化當(dāng)年各項(xiàng)開(kāi)支的基礎(chǔ)上，更增加了償還債務(wù)本息的支出，債務(wù)包袱成為制約鄉(xiāng)鎮(zhèn)發(fā)展的絆腳石。
(三)近幾年農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施(農(nóng)田水利186萬(wàn)元、環(huán)境衛(wèi)生246萬(wàn)元，危橋改造657萬(wàn)元，機(jī)關(guān)便民服務(wù)中心306.6 萬(wàn)元、集鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施改造 192.86萬(wàn)元)等各項(xiàng)民生投入都逐年增加。
2016年財(cái)政預(yù)算(草案)
2016年，全鄉(xiāng)財(cái)政收支雖然比較緊張，但是在各項(xiàng)事業(yè)和經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的前提下。貫徹執(zhí)行“適度從緊”的財(cái)政支出措施，確保固定經(jīng)費(fèi)和機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)所必需的公用經(jīng)費(fèi)，確保公共支出重點(diǎn)項(xiàng)目所必須的資金。根據(jù)上述指導(dǎo)思想，初步確定我鄉(xiāng)2016年的財(cái)政預(yù)算及以后5年規(guī)劃：
一、全年收入1183萬(wàn)元
1、上級(jí)補(bǔ)助收入1070萬(wàn)元;2、非稅收入113萬(wàn)元(其中社會(huì)撫養(yǎng)費(fèi)25萬(wàn)元;衛(wèi)生費(fèi)5萬(wàn)元;規(guī)劃費(fèi)3萬(wàn)元;企業(yè)管理費(fèi)3萬(wàn)元;其他77萬(wàn)元)。
二、全年支出1183萬(wàn)元
(1)一般公共服務(wù)支出356萬(wàn)元
(包含1.人大事務(wù);2.政協(xié)事務(wù);3.用于機(jī)關(guān)干部職工工資、津貼、行政管理、法制建設(shè)、信訪(fǎng)等;4.發(fā)展與改革事務(wù);5.統(tǒng)計(jì)信息事務(wù);6.財(cái)政事務(wù);7.稅收事務(wù);8.審計(jì)事務(wù);9.紀(jì)檢監(jiān)察事務(wù);10.檔案事務(wù);11.群眾團(tuán)體事務(wù);12.黨委辦公廳事務(wù);13.組織事務(wù);14.宣傳事務(wù);15.統(tǒng)戰(zhàn)事務(wù);16.工會(huì)支出;17.其他一般公共服務(wù)支出。)
(2)國(guó)防支出3萬(wàn)元
(包含1.兵役征集;2.民兵訓(xùn)練。)
(3)公共安全16萬(wàn)元
(包含1.公安;2.司法。)
(4)教育支出10萬(wàn)元
(教育聯(lián)校)
(5)文化體育與傳媒支出10萬(wàn)元
(包含1.文化;2.體育。)
(6)社會(huì)保障和就業(yè)支出90萬(wàn)元
(包含1.人力資源和社會(huì)保障管理事務(wù);2.行政事業(yè)單位離退休;3.財(cái)政對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)基金補(bǔ)助;4.撫恤;5.臨時(shí)救助;6.兩女戶(hù)養(yǎng)老保險(xiǎn);7.優(yōu)撫固定經(jīng)費(fèi))
(7)醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出98萬(wàn)元
(1.醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育管理事務(wù);2.基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu);3.食品和藥品監(jiān)督管理事務(wù)。)
(8)城鄉(xiāng)社區(qū)支出160萬(wàn)元
(包含1.城鄉(xiāng)社區(qū)管理事務(wù)(社發(fā)辦經(jīng)費(fèi));2.城鄉(xiāng)社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生(A保潔員工資;B拖拉機(jī);C燒垃圾;D垃圾場(chǎng)處理;E集鎮(zhèn)臨時(shí)清理、路燈電費(fèi)、維護(hù)費(fèi);F沿線(xiàn)主干道保潔員工資;G年度評(píng)先評(píng)優(yōu);I環(huán)境整治經(jīng)費(fèi));3.城鄉(xiāng)規(guī)劃。)
(9)農(nóng)林水支出318萬(wàn)元
(包含1.農(nóng)業(yè)(農(nóng)推中心人員經(jīng)費(fèi)、秋冬種、、春秋防、病蟲(chóng)害控制、鄉(xiāng)村道路維修);2.林業(yè)(森林防火、林地權(quán)屬調(diào)處);3.水利(水務(wù)站人員經(jīng)費(fèi)、秋冬修、渠道管護(hù)、農(nóng)田水利建設(shè)、防汛抗旱);4.農(nóng)村綜合改革(村民委員會(huì)和村黨支部的補(bǔ)助、村級(jí)組織運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi));5.其他農(nóng)林水)
(10)交通運(yùn)輸支出1萬(wàn)元
(公路運(yùn)輸管理。)
(11)資源勘探信息等支出5萬(wàn)元
(安全生產(chǎn)監(jiān)督管理、應(yīng)急救援等)
(12)住房保障支出31萬(wàn)元
(住房公積金)
(13)債務(wù)支出65萬(wàn)元
(債務(wù)本金利息支出)
(14)其他支出(預(yù)備費(fèi))20萬(wàn)元
(難以預(yù)計(jì)的突發(fā)事件)
為確保2016年預(yù)算，我們將著重抓好以下六個(gè)方面的工作。
(一)認(rèn)清財(cái)政形勢(shì)，正視財(cái)政現(xiàn)狀，搞好綜合財(cái)政預(yù)算
當(dāng)前，我們面臨的財(cái)政形勢(shì)主要存在收支缺口大、稅收征收難度大、收入來(lái)源少、債務(wù)包袱沉重等問(wèn)題，只有正確面對(duì)現(xiàn)實(shí)，冷靜分析對(duì)策，才能找到搞好今后財(cái)政工作的出路。把握財(cái)政收支概況，制定準(zhǔn)確、適用的財(cái)政綜合預(yù)算計(jì)劃，加強(qiáng)預(yù)算約束、保證預(yù)算實(shí)施，實(shí)行全口徑預(yù)算管理，加強(qiáng)精細(xì)化管理，逐步化解財(cái)政債務(wù)，提高財(cái)政資金使用效率，是今后財(cái)政工作的基本前提。
(二)堅(jiān)持培植財(cái)源，加大招商引資力度，促進(jìn)鄉(xiāng)域經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展
加大招商引資力度，積極培植財(cái)源，緊緊圍繞“商業(yè)休閑”主戰(zhàn)略，對(duì)集鎮(zhèn)發(fā)展進(jìn)行科學(xué)整合開(kāi)發(fā)利用，繼續(xù)完善集鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，努力爭(zhēng)取更多項(xiàng)目和資金落戶(hù)楊林，強(qiáng)化爭(zhēng)項(xiàng)引資力度，積極向上申報(bào)，成為財(cái)政增長(zhǎng)主體，增收亮點(diǎn)。
(三)堅(jiān)持嚴(yán)征細(xì)管抓收入，確保財(cái)政收入超額完成
加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，統(tǒng)一認(rèn)識(shí)。我們要強(qiáng)化征管措施和責(zé)任，改進(jìn)手段，特別是面臨營(yíng)改增的稅收政策，任務(wù)重、壓力大的政策環(huán)境影響，積極采取應(yīng)對(duì)措施。為今后任務(wù)的完成打下良好的基礎(chǔ)。
(四)加強(qiáng)財(cái)政預(yù)算管理，規(guī)范收支行為
2016年我們將以鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)務(wù)精細(xì)化管理為目標(biāo)，收入保增長(zhǎng)、財(cái)力惠民生、管理求精細(xì)、干部保清廉。加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算管理，在上級(jí)各部門(mén)和縣、鄉(xiāng)人大代表的監(jiān)督下，對(duì)預(yù)算收入嚴(yán)格按照“收支兩條線(xiàn)”管理，保證收入及時(shí)、足額入庫(kù)。嚴(yán)厲查處自制收據(jù)亂收費(fèi)行為，嚴(yán)厲查處私設(shè)小金庫(kù)的行為。嚴(yán)格落實(shí)厲行節(jié)約的各項(xiàng)規(guī)定，量化“三公經(jīng)費(fèi)”指標(biāo)，壓縮“三公經(jīng)費(fèi)”支出。對(duì)預(yù)算支出先保人員經(jīng)費(fèi)后公用經(jīng)費(fèi)的原則。嚴(yán)格控制非生產(chǎn)性支出，嚴(yán)格財(cái)政資金申請(qǐng)審核、審批程序。既激發(fā)活力，又規(guī)范權(quán)力，不斷提高財(cái)政資金的使用效率和效益。
(五)落實(shí)中央各項(xiàng)支農(nóng)惠農(nóng)政策，大力推進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展,為社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)提供財(cái)政保障
為了讓農(nóng)民更多地享受到發(fā)展和改革取得的成果，今年財(cái)政資金向農(nóng)村傾斜力度將會(huì)進(jìn)一步加大，我們將嚴(yán)格落實(shí)各項(xiàng)政策所有涉農(nóng)資金全部封閉運(yùn)行實(shí)行打卡發(fā)放，保證各項(xiàng)補(bǔ)貼資金如實(shí)、足額發(fā)放到廣大農(nóng)戶(hù)。同時(shí)，加強(qiáng)農(nóng)業(yè)、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，使建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村的步伐穩(wěn)步、有序地向前推進(jìn)。
(六)堅(jiān)持依法理財(cái)強(qiáng)管理，促進(jìn)管理水平不斷提升
一是強(qiáng)化財(cái)政資金管理。嚴(yán)格執(zhí)行《財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金管理辦法》，強(qiáng)化財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金管理，特別是對(duì)救災(zāi)扶貧資金、社保資金、農(nóng)業(yè)專(zhuān)項(xiàng)資金等建立具體的分配、撥付、管理辦法，做到按制度辦事、按程序分配、按權(quán)限審批。對(duì)投資總額較大以及政府指定需要跟蹤審計(jì)的項(xiàng)目，實(shí)行全過(guò)程跟蹤審計(jì)監(jiān)督制度。對(duì)財(cái)政資金要抽查、巡查，采取公開(kāi)公示的辦法，確保資金專(zhuān)款專(zhuān)用，不挪用，不截留。二是加強(qiáng)部門(mén)財(cái)務(wù)監(jiān)督檢查。加強(qiáng)對(duì)部門(mén)公務(wù)消費(fèi)管理，制訂適合部門(mén)的公務(wù)消費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，健全相關(guān)會(huì)計(jì)制度，對(duì)財(cái)務(wù)管理制度不健全，在財(cái)政監(jiān)督檢查中屢次違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律，整改效果不佳的行政事業(yè)單位，實(shí)行重點(diǎn)監(jiān)控管理。三是開(kāi)展村級(jí)財(cái)務(wù)大檢查。特別是并村合村政策下，重點(diǎn)監(jiān)控村級(jí)財(cái)務(wù)，針對(duì)一些專(zhuān)項(xiàng)資金多、收入較大、有新農(nóng)村建設(shè)項(xiàng)目的村，鄉(xiāng)財(cái)政將組織人員對(duì)這些村進(jìn)行財(cái)務(wù)收支檢查。
各位代表，2016年是全面深化財(cái)政改革的攻堅(jiān)之年，也是“十三五”規(guī)劃的啟動(dòng)之年，我們將在鄉(xiāng)黨委、人大、政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受人大的依法監(jiān)督，認(rèn)真落實(shí)本次大會(huì)對(duì)財(cái)政工作的各項(xiàng)決議，進(jìn)一步解放思想，堅(jiān)定信心，搶抓機(jī)遇，攻堅(jiān)克難，全力以赴完成各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)，為促進(jìn)全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展和社會(huì)和諧穩(wěn)定做出新的貢獻(xiàn)。