2022年度岳陽縣大云山國家森林公園管理處部門決算
目錄
第一部分 岳陽縣大云山國家森林公園管理處概況
一、部門職責
二、機構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
第二部分 部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算明細表
七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表
九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
第三部分 部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
七、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算情況
九、財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明
十、關(guān)于機關(guān)運行經(jīng)費支出說明
十一、一般性支出情況說明
十二、關(guān)于政府采購支出說明
十三、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明
十四、關(guān)于2022年度績效評價情況的說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分
岳陽縣大云山國家森林公園管理處概況
一、部門職責
�。ㄒ唬┰狸柨h大云山國家森林公園森林管護，發(fā)展旅游。
（二）配合旅游部門編制大云山國家森林公園旅游發(fā)展規(guī)劃，并組織實施旅游開發(fā)，負責旅游設(shè)施和服務(wù)設(shè)施建設(shè)，對外招商引資工作。
�。ㄈ┴撠熅皡^(qū)內(nèi)宗教活動場所的協(xié)調(diào)工作和文物保護工作。
二、機構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
（一）內(nèi)設(shè)機構(gòu)設(shè)置。岳陽縣大云山國家森林公園管理處內(nèi)設(shè)機構(gòu)包括：辦公室、計財股、綜合股、生產(chǎn)股、林政股、人事股、文物股、工會，核定為全額撥款事業(yè)編制18名。
（二）決算單位構(gòu)成。岳陽縣大云山國家森林公園管理處2022年部門決算匯總公開單位構(gòu)成包括：本單位沒有其他二級預(yù)算單位，因此，納入2022年部門決算編制的只有岳陽縣大云山國家森林公園管理處本級。
第二部分
部門決算表
�。ㄒ姼郊�
第三部分
2022年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2022年度收、支總計3840.04萬元。與上年相比，增加2131萬元，增長124.69%，主要是因為今年新增了文化旅游專項、農(nóng)林水相關(guān)的收入及支出等。
二、收入決算情況說明
2022年度收入合計3637.90萬元，其中：財政撥款收入2904.19萬元，占79.83%；上級補助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入733.71萬元，占20.17%。
三、支出決算情況說明
2022年度支出合計3840.04萬元，其中：基本支出511.43元，占13.32%；項目支出3328.61萬元，占86.68%；上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2022年度財政撥款收、支總計2904.19萬元，與上年相比，增加2176.47萬元,增長299.08%，主要是因為今年新增了文化旅游專項、農(nóng)林水相關(guān)收入及支出等。
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
�。ㄒ唬┴斦䲟芸钪С鰶Q算總體情況
2022年度財政撥款支出2854.19萬元，占本年支出合計的74.33%，與上年相比，財政撥款支出增加1924.08萬元，增長206.87%，主要是因為今年新增了文化旅游專項、農(nóng)林水相關(guān)收入及支出等。
�。ǘ┴斦䲟芸钪С鰶Q算結(jié)構(gòu)情況
2022年度財政撥款支出2854.19萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出23.7萬元，占0.83%；教育（類）支出0萬元，占0%；文化旅游體育與傳媒支出2158.83萬元，占75.64%；社會保障和就業(yè)支出23.09萬元，占0.81%；衛(wèi)生健康支出10.02萬元，占0.35%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出0.7萬元，占0.02%；農(nóng)林水支出623.70萬元，占21.85%；住房保障支出14.15萬元，占0.50%。
�。ㄈ┴斦䲟芸钪С鰶Q算具體情況
2022年度財政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為279.96萬元，支出決算數(shù)為2854.19萬元，完成年初預(yù)算的1019.50%，其中：
1、一般公共服務(wù)（類）政府辦公廳（室）及相關(guān)機構(gòu)事務(wù)（款）其他政府辦公廳（室）及相關(guān)機構(gòu)事務(wù)支出（項）。
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為23.7萬元，決算數(shù)大于（小于）年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：財政根據(jù)我單位業(yè)務(wù)活動開展需要追加了部分預(yù)算。
2、文化旅游體育與傳媒支出（類）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（項）。
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為2156.83萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：財政根據(jù)我單位業(yè)務(wù)活動開展需要追加了部分預(yù)算。
3、文化旅游體育與傳媒支出（類）其他文化旅游體育與傳媒支出（款）其他文化旅游體育與傳媒支出（項）。
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為2萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：財政根據(jù)我單位業(yè)務(wù)活動開展需要追加了部分預(yù)算。
4、社會保障和就業(yè)支出（類）民政管理事務(wù)（款）其他民政管理事務(wù)支出（項）。
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為2萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：財政根據(jù)我單位業(yè)務(wù)活動開展需要追加了部分預(yù)算。
5、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）。
年初預(yù)算為18.86萬元，支出決算為18.86萬元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：嚴格執(zhí)行預(yù)決算制度。
6、社會保障和就業(yè)支出（類）就業(yè)補助（款）其他就業(yè)補助支出（項）。
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為1.05萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：財政根據(jù)我單位業(yè)務(wù)活動開展需要追加了部分預(yù)算。
7、社會保障和就業(yè)支出（類）其他社會保障和就業(yè)支出（款）其他社會保障和就業(yè)支出（項）。
年初預(yù)算為1.18萬元，支出決算為1.18萬元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：嚴格執(zhí)行預(yù)決算制度。
8、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）。
年初預(yù)算為10.02萬元，支出決算為10.02萬元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：嚴格執(zhí)行預(yù)決算制度。
9、城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）城鄉(xiāng)社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生（款）城鄉(xiāng)社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生（項）。
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為0.7萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：財政根據(jù)我單位業(yè)務(wù)活動開展需要追加了部分預(yù)算。
10、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)農(nóng)村（款）其他農(nóng)業(yè)農(nóng)村支出（項）。
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為0.1萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：財政根據(jù)我單位業(yè)務(wù)活動開展需要追加了部分預(yù)算。
11、農(nóng)林水支出（類）林業(yè)和草原（款）行政運行（項）。
年初預(yù)算為182.75萬元，支出決算為188.31萬元，完成年初預(yù)算的103.04%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：財政根據(jù)我單位業(yè)務(wù)活動開展需要追加了部分預(yù)算。
12、農(nóng)林水支出（類）林業(yè)和草原（款）森林資源管理（項）。
年初預(yù)算為53萬元，支出決算為65.49萬元，完成年初預(yù)算的123.57%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：財政根據(jù)我單位業(yè)務(wù)活動開展需要追加了部分預(yù)算。
13、農(nóng)林水支出（類）林業(yè)和草原（款）其他林業(yè)和草原支出（項）。
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為65.02萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：財政根據(jù)我單位業(yè)務(wù)活動開展需要追加了部分預(yù)算。
14、農(nóng)林水支出（類）水利（款）水利工程運行與維護（項）。
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為1.65萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：財政根據(jù)我單位業(yè)務(wù)活動開展需要追加了部分預(yù)算。
15、農(nóng)林水支出（類）水利（款）其他水利支出（項）。
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為3.13萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：財政根據(jù)我單位業(yè)務(wù)活動開展需要追加了部分預(yù)算。
16、農(nóng)林水支出（類）鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興（款）水利工程運行與維護（項）。
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為300萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：財政根據(jù)我單位業(yè)務(wù)活動開展需要追加了部分預(yù)算。
17、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。
年初預(yù)算為14.15萬元，支出決算為14.15萬元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：嚴格執(zhí)行預(yù)決算制度。
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
2022年度財政撥款基本支出378.55萬元，其中：
人員經(jīng)費325.47萬元，占基本支出的85.98%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、公務(wù)員醫(yī)療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、其他工資福利支出、生活補助。
公用經(jīng)費53.08萬元，占基本支出的14.02%，主要包括辦公費、印刷費、手續(xù)費、電費、郵電費、差旅費、維修（護）費、會議費、培訓(xùn)費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費、其他交通費用、其他商品和服務(wù)支出。
七、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
2022年度政府性基金預(yù)算財政撥款收入50萬元；年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元；支出50萬元，其中基本支出0萬元，項目支出50萬元；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。具體情況如下：
1、其他支出（類）彩票公益金安排的支出（款）用于社會福利的彩票公益金支出（項）。
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為50萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：財政根據(jù)我單位業(yè)務(wù)活動開展需要追加了部分預(yù)算。
八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算情況
2022年度本單位無國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出
九、財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明
�。ㄒ唬叭苯�(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明
“三公”經(jīng)費財政撥款支出預(yù)算為3.7萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%，其中：
因公出國（境）費支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%，決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)的主要原因是無出國工作安排，與上年相比減少0萬元，減少0%,主要原因是無出國工作安排。
公務(wù)接待費支出預(yù)算為3.7萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是公務(wù)接待費計入食堂開支，與上年相比減少0.16萬元，減少100%，減少的主要原因是所有來客全部在公園管理處食堂就餐，公務(wù)接待費計入食堂開支。
公務(wù)用車購置費支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%，決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)的主要原因是本單位未購置公務(wù)用車，與上年相比減少0萬元，減少0%，主要原因是本單位未購置公務(wù)用車。
公務(wù)用車運行維護費支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%，決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)的主要原因是本單位無公務(wù)用車，與上年相比減少2.25萬元，減少100%，減少的主要原因是本單位公務(wù)用車已于2021年4月上交國資辦。
�。ǘ叭苯�(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明
2022年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務(wù)接待費支出決算0萬元，占0%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務(wù)用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占0%。其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。
2、公務(wù)接待費支出決算為0萬元，全年共接待來訪團組0個、來賓0人次，主要是用于與有關(guān)單位交流工作情況及接受相關(guān)部門檢查指導(dǎo)工作發(fā)生的接待支出。
3、公務(wù)用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務(wù)用車購置費0萬元，我單位更新公務(wù)用車0輛。公務(wù)用車運行維護費0萬元，截至2022年12月31日，我單位開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。
十、關(guān)于機關(guān)運行經(jīng)費支出說明
本部門2022年度機關(guān)運行經(jīng)費支出53.08萬元，比上年決算數(shù)增加16.47萬元，增長44.99%。主要原因是：大云山國家森林公園創(chuàng)建4A景區(qū)，并于年底已獲評審?fù)ㄟ^，發(fā)展森林旅游，相應(yīng)費用明顯提高。
十一、一般性支出情況說明
2022年本部門開支會議費0.58萬元，用于召開黨建工作會議、森林防火會議等，人數(shù)80人，內(nèi)容為宣傳會議精神、資料編制、會場布置等；開支培訓(xùn)費0.24萬元，用于開展事業(yè)單位工作人員培訓(xùn)、林業(yè)行業(yè)培訓(xùn)，人數(shù)12人，內(nèi)容為防災(zāi)減災(zāi)、森林病蟲害防治、防滅火等；2022度本單位未計劃舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動。
十二、關(guān)于政府采購支出說明
本部門2022年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0 萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的0%。貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0%，服務(wù)采購授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的0%。
十三、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明
截至2022年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，機要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。
十四、關(guān)于2022年度績效評價情況的說明
�。�1）績效管理評價工作開展情況。
根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我部門組織對2022年度一般公共預(yù)算項目支出全面開展績效自評，其中，一級項目0個，二級項目1個，共涉及資金2987.48萬元，占一般公共預(yù)算項目支出總額的104.67%。組織對2022年度0個政府性基金預(yù)算項目支出開展績效自評，共涉及資金0萬元，占政府性基金預(yù)算項目支出總額的0%。組織對2022年0個國有資本經(jīng)營預(yù)算項目支出開展績效自評，共涉及資金0萬元，占國有資本經(jīng)營預(yù)算項目支出總額的0%。
組織對1個項目開展了部門評價，涉及一般公共預(yù)算支出2475.64萬元，政府性基金預(yù)算支出0萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0萬元。從評價情況來看，……（請對預(yù)算績效評價情況進行簡單說明）。
組織對1個單位開展整體支出績效評價，涉及一般公共預(yù)算支出2854.19萬元，政府性基金預(yù)算支出50萬元。從評價情況來看，2022年我單位各項支出嚴格按照國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理制度規(guī)定以及專項資金管理辦法的規(guī)定執(zhí)行，進一步規(guī)范會計核算行為，加強預(yù)算管理和執(zhí)行力度，確保資金安全，有效運行。
（2）部門決算中項目績效自評結(jié)果（如有）。
文化旅游發(fā)展項目績效自評綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標，項目績效自評得分為95分。項目全年預(yù)算數(shù)為2987.48萬元，執(zhí)行數(shù)為2987.48萬元，完成預(yù)算的100%。項目績效目標完成情況：一是完成大云山游客中心及生態(tài)停車場建設(shè)；二是完成二分場廖蘇園至七山道路升級改造工程等，發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：一是云山景區(qū)運營問題。模式落后、運營收益單一、運營效益不佳；投入嚴重不足，旅游設(shè)施嚴重落后。景區(qū)仍然處于不溫不火狀態(tài)，開發(fā)建設(shè)仍然任重道遠；二是績效管理理念有待進一步增強。雖然預(yù)算單位對績效的理念有了一定的了解，但長期以來形成的“重安排，輕監(jiān)督；重使用，輕績效”的思想短期內(nèi)還存在，認為只要資金使用合法合規(guī)就行，忽視了財政資金的使用績效。
下一步改進措施：一是計劃在2023年引進第三方專業(yè)的旅游運營公司，由大云山管理處、旅游開發(fā)投資方、運營公司三方合作運營；二是加強預(yù)算績效管理制度建設(shè)。完善預(yù)算績效管理制度，制定預(yù)算績效管理工作流程和實施細則，增強實用性和可操作性。將內(nèi)部控制制度嵌入到預(yù)算績效管理全過程，加強風險管理，優(yōu)化指標體系，促進預(yù)算績效管理的發(fā)展。
�。�3）部門評價項目績效評價結(jié)果。
根據(jù)財政部《財政支出績效評價管理暫行辦法》（財預(yù)〔2011〕285號）和岳陽縣人民政府辦公室《關(guān)于貫徹落實省政府全面推進預(yù)算績效管理意見的通知》（岳政發(fā)〔2014〕6號）文件精神，按照《岳陽縣財政局關(guān)于全面開展2021年財政預(yù)算支出績效自評工作的通知》（岳縣財發(fā)〔2022〕65號）等文件的要求要求，為進一步規(guī)范財政資金管理，強化績效和責任意識，切實提高財政資金使用效益，我單位對2021年度部門整體支出進行了績效自評。
部門整體支出績效自評得分94，評價等級為“優(yōu)秀”；
文化旅游發(fā)展專項績效自評得分95分，評價等級為“優(yōu)秀”。
已按縣財政局統(tǒng)一要求隨同部門決算作為附件公開。
第四部分
名詞解釋
一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。
二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
三、用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當年的“財政撥款收入”、“財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金”、“上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”、“其他收入”不足以安排當年支出情況下，使用以前年度積累的使用基金。
四、上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
五、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
六、基本支出：指保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
七、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
八、商品和服務(wù)支出：反映單位購買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲備支出）。
九、機關(guān)運行經(jīng)費，是指各部門的公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。
第五部分
附件
