2023年度
岳陽(yáng)縣審計(jì)局部門(mén)決
算
目錄
第一部分 岳陽(yáng)縣審計(jì)局部門(mén)（單位）概況
一、部門(mén)職責(zé)
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
第二部分 部門(mén)決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)表
七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
八、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
九、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
第三部分 部門(mén)決算情況說(shuō)明
一、收入支出決算總體情況說(shuō)明
二、收入決算情況說(shuō)明
三、支出決算情況說(shuō)明
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明
七、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
八、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況
九、財(cái)政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明
十、關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說(shuō)明
十一、一般性支出情況說(shuō)明
十二、關(guān)于政府采購(gòu)支出說(shuō)明
十三、關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明
十四、關(guān)于2023年度績(jī)效評(píng)價(jià)情況的說(shuō)明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分
岳陽(yáng)縣審計(jì)局部門(mén)概況
一、部門(mén)職責(zé)
（一）參與制定審計(jì)、財(cái)經(jīng)方面的地方性法規(guī)、規(guī)章和其它規(guī)范性文件；規(guī)范企業(yè)、行政事業(yè)等各經(jīng)濟(jì)管理部門(mén)的行為，為政府和上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)提供宏觀決策依據(jù)。
（二）在縣人民政府和上一級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)下，對(duì)本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，向本級(jí)人民政府和上一級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)提出審計(jì)結(jié)果報(bào)告。
（三）依據(jù)《審計(jì)法》等法律法規(guī)，直接進(jìn)行下列審計(jì)
對(duì)本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和其它財(cái)政收支情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督；
對(duì)本級(jí)人民政府各部門(mén)和鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）政府預(yù)算的執(zhí)行情況和決算以及預(yù)算外資金的管理和使用情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督；
對(duì)本縣地方性金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)、負(fù)債、損益情況進(jìn)行審計(jì)；對(duì)本級(jí)地方性非銀行金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督；
按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，對(duì)本縣屬于審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)監(jiān)督對(duì)象的其他單位的主要負(fù)責(zé)人，在任職期間對(duì)本部門(mén)或者本單位的財(cái)政收支、財(cái)務(wù)收支以及有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)應(yīng)負(fù)經(jīng)濟(jì)責(zé)任的履行情況，進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督；
對(duì)縣屬?lài)?guó)有企業(yè)的資產(chǎn)、負(fù)債、損益情況和國(guó)有資產(chǎn)保值、增值情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督；
對(duì)有國(guó)家資金或接受財(cái)政補(bǔ)貼的事業(yè)組織和使用財(cái)政資金的其他事業(yè)組織的財(cái)務(wù)收支，進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督；
對(duì)政府投資和以政府投資為主的建設(shè)項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算，進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督；
對(duì)政府部門(mén)管理的和其他單位受政府委托管理的社會(huì)保障基金、社會(huì)捐贈(zèng)資金以及其他有關(guān)基金、資金的財(cái)務(wù)收支，進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督；
對(duì)國(guó)際組織和外國(guó)政府援助、貸款項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支，進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督；
對(duì)與縣級(jí)財(cái)政收支有關(guān)的特定事項(xiàng)，向有關(guān)部門(mén)、單位進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)和審計(jì)調(diào)查；
對(duì)其他法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)由審計(jì)機(jī)關(guān)進(jìn)行審計(jì)的事項(xiàng)，進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。
（四）承辦縣委、縣人民政府及上級(jí)部門(mén)交辦的其他工作。
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
（一）內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置。岳陽(yáng)縣審計(jì)局單位內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)包括：辦公室、法制股、經(jīng)責(zé)室、經(jīng)貿(mào)股、財(cái)金股、行審股、基建一股、基建二股、審計(jì)執(zhí)行股、審計(jì)信息股、投資審計(jì)服務(wù)中心。
（二）決算單位構(gòu)成。岳陽(yáng)縣審計(jì)局單位2023年部門(mén)決算匯總公開(kāi)單位構(gòu)成包括：岳陽(yáng)縣審計(jì)局單位本級(jí)。
第二部分
部門(mén)決算表
（見(jiàn)附件）
第三部分
2023年度部門(mén)決算情況說(shuō)明
一、收入支出決算總體情況說(shuō)明
2023年度收、支總計(jì)746.16萬(wàn)元。與上年相比，增長(zhǎng)96.75萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.90%，主要是因?yàn)?/span>增加人員工資和審計(jì)服務(wù)費(fèi)。
二、收入決算情況說(shuō)明
2023年度收入合計(jì)746.16萬(wàn)元，其中：財(cái)政撥款收入683.87萬(wàn)元，占91.65%；上級(jí)補(bǔ)助收入0.00萬(wàn)元，占0.00%；事業(yè)收入0.00萬(wàn)元，占0.00%；經(jīng)營(yíng)收入0.00萬(wàn)元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬(wàn)元，占0.00%；其他收入62.29萬(wàn)元，占8.35%。
三、支出決算情況說(shuō)明
2023年度支出合計(jì)746.16萬(wàn)元，其中：基本支出746.16萬(wàn)元，占100.00%；項(xiàng)目支出0.00萬(wàn)元，占0.00%；上繳上級(jí)支出0.00萬(wàn)元，占0.00%；經(jīng)營(yíng)支出0.00萬(wàn)元，占0.00%；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0.00萬(wàn)元，占0.00%。
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明
2023年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)683.87萬(wàn)元，與上年相比，增長(zhǎng)34.46萬(wàn)元,增長(zhǎng)5.31%，主要是因?yàn)?/span>增加人員工資。
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明
（一）財(cái)政撥款支出決算總體情況
2023年度財(cái)政撥款支出683.87萬(wàn)元，占本年支出合計(jì)的91.65%，與上年相比，財(cái)政撥款支出增長(zhǎng)34.46萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.31%，主要是因?yàn)?/span>增加人員工資。
（二）財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2023年度財(cái)政撥款支出683.87萬(wàn)元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類(lèi)）支出602.43萬(wàn)元，占88.09%；社會(huì)保障和就業(yè)（類(lèi)）支出39.67萬(wàn)元，占5.8%;衛(wèi)生健康（類(lèi)）支出18.28萬(wàn)元，占2.67%；住房保障（類(lèi)）支出23.49萬(wàn)元，占3.44%。
（三）財(cái)政撥款支出決算具體情況
2023年度財(cái)政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為497.50萬(wàn)元，支出決算數(shù)為683.87萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的137.46%，其中：
1、一般公共服務(wù)（類(lèi)）政府辦公廳（室）及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)（款）其他政府辦公廳（室）及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)支出（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為26.09萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：年中預(yù)算調(diào)整，增加人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)。
2、一般公共服務(wù)（類(lèi)）審計(jì)事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為275.71萬(wàn)元，支出決算為405.7萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的147.15%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：年中預(yù)算調(diào)整，增加人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)。
3、一般公共服務(wù)（類(lèi)）審計(jì)事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為4萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：年中預(yù)算調(diào)整，增加人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)。
4、一般公共服務(wù)（類(lèi)）審計(jì)事務(wù)（款）審計(jì)業(yè)務(wù)（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為148萬(wàn)元，支出決算為166.15萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的112.26%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：年中預(yù)算調(diào)整，增加審計(jì)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)。
5、一般公共服務(wù)（類(lèi)）審計(jì)事務(wù)（款）審計(jì)管理（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0.28萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：年中預(yù)算調(diào)整。
6、一般公共服務(wù)（類(lèi)）審計(jì)事務(wù)（款）其他審計(jì)事務(wù)支出（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0.21萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：年中預(yù)算調(diào)整。
7、社會(huì)保障和就業(yè)（類(lèi)）行政事業(yè)單位基本養(yǎng)老（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為30.67萬(wàn)元，支出決算為37.33萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的121.71%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：人員工資正常調(diào)整增加了社保經(jīng)費(fèi)撥款。
8、社會(huì)保障和就業(yè)（類(lèi)）其他社會(huì)保障和就業(yè)（款）其他社會(huì)保障和就業(yè)（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為1.92萬(wàn)元，支出決算為2.33萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的121.35%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：人員工資正常調(diào)整增加了社保經(jīng)費(fèi)撥款。
9、衛(wèi)生健康（類(lèi)）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為18.21萬(wàn)元，支出決算為18.28萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100.4%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：人員工資正常調(diào)整增加了社保經(jīng)費(fèi)撥款。
10、住房保障（類(lèi)）住房改革（款）住房公積金（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為23萬(wàn)元，支出決算為23.49萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的102.13%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：人員工資正常調(diào)整增加了住房公積金撥款。
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明
2023年度財(cái)政撥款基本支出683.87萬(wàn)元，其中：
人員經(jīng)費(fèi)446.19萬(wàn)元，占基本支出的65.24%,主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、績(jī)效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助繳費(fèi)、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、住房公積金、其他工資福利支出、生活補(bǔ)助、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助等。
公用經(jīng)費(fèi)237.68萬(wàn)元，占基本支出的34.76%，主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購(gòu)置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購(gòu)置更新等。
七、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
2023年度本單位無(wú)政府性基金收支
八、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況
2023年度本單位無(wú)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)
九、財(cái)政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明
（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說(shuō)明
“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算為4萬(wàn)元，支出決算為3.94萬(wàn)元，完成預(yù)算的98.5%，其中：
因公出國(guó)（境）費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，完成預(yù)算的0%，決算數(shù)大于（小于）預(yù)算數(shù)的主要原因是無(wú)支出，與上年相比增長(zhǎng)0.00萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.00%,增長(zhǎng)/減少的主要原因是無(wú)支出。
公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算為4萬(wàn)元，支出決算為3.94萬(wàn)元，完成預(yù)算的98.5%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開(kāi)支，與上年相比增加3.7萬(wàn)元，增長(zhǎng)1541.66%,增長(zhǎng)的主要原因是加強(qiáng)了同其他單位交流和審計(jì)業(yè)務(wù)問(wèn)詢(xún)。
公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，完成預(yù)算的0%，決算數(shù)大于（小于）預(yù)算數(shù)的主要原因是無(wú)支出，與上年相比增長(zhǎng)0.00萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.00%,增長(zhǎng)/減少的主要原因是無(wú)支出。
公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，完成預(yù)算的0%，決算數(shù)大于（小于）預(yù)算數(shù)的主要原因是無(wú)支出，與上年相比增長(zhǎng)0.00萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.00%,增長(zhǎng)/減少的主要原因是無(wú)支出。
（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說(shuō)明
2023年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，公務(wù)接待費(fèi)支出決算3.94萬(wàn)元，占100%,因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算0萬(wàn)元，占0%,公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0.00萬(wàn)元，占0%。其中：
1、因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算為0萬(wàn)元。
2、公務(wù)接待費(fèi)支出決算為3.94萬(wàn)元，全年共接待來(lái)訪團(tuán)組51個(gè)、來(lái)賓417人次，主要是業(yè)務(wù)交流發(fā)生的接待支出。
3、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為0.00萬(wàn)元，其中：公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)0萬(wàn)元，更新公務(wù)用車(chē)0輛。公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬(wàn)元，主要是無(wú)支出支出，截至2023年12月31日，我單位開(kāi)支財(cái)政撥款的公務(wù)用車(chē)保有量為0輛。
十、關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說(shuō)明
本部門(mén)2023年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出237.68萬(wàn)元，比上年決算數(shù)減少3.66 萬(wàn)元，減少1.52 %。主要原因是：機(jī)關(guān)厲行節(jié)約。
十一、一般性支出情況說(shuō)明
2023年本部門(mén)開(kāi)支會(huì)議費(fèi)0萬(wàn)元，開(kāi)支培訓(xùn)費(fèi)0.86萬(wàn)元，用于開(kāi)展審計(jì)服務(wù)所人員繼續(xù)教育培訓(xùn)，人數(shù)10人，內(nèi)容為審計(jì)專(zhuān)業(yè)知識(shí)學(xué)習(xí)；舉辦節(jié)慶、晚會(huì)、論壇、賽事活動(dòng)，開(kāi)支0萬(wàn)元，主要是無(wú)開(kāi)支。
十二、關(guān)于政府采購(gòu)支出說(shuō)明
本部門(mén)2023年度政府采購(gòu)支出總額0萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出0 萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程支出0萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)支出0萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額0萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬(wàn)元，占授予中小企業(yè)合同金額的0%。貨物采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0%，服務(wù)采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的XX%。
十三、關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明
截至2023年12月31日，本單位共有車(chē)輛0輛，其中，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車(chē)0輛，機(jī)要通信用車(chē)0輛、應(yīng)急保障用車(chē)0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車(chē)0輛、特種專(zhuān)業(yè)技術(shù)用車(chē)0輛、其他用車(chē)0輛，其他用車(chē)主要是……；單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套）；單位價(jià)值100萬(wàn)元以上專(zhuān)用設(shè)備0臺(tái)（套）。
十四、關(guān)于2023年度績(jī)效評(píng)價(jià)情況的說(shuō)明
2023年度績(jī)效管理工作開(kāi)展情況良好�？�(jī)效預(yù)期目標(biāo)完成良好，相關(guān)指標(biāo)都已達(dá)標(biāo)，績(jī)效自評(píng)綜合得分95分。并已按照財(cái)政績(jī)效部門(mén)要求已公開(kāi)績(jī)效信息。
第四部分
名詞解釋
一、“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
二、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)，是指各部門(mén)的公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專(zhuān)用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
第五部分
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