2021年度
岳陽縣審計局部門決算
目錄
第一部分審計局單位概況
一、部門職責
二、機構設置
三、部門決算單位構成
第二部分2021年度部門決算表
一、部門收支決算總表
二、部門收入決算表
三、部門支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算表
第三部分2021年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算總體情況說明
十、機關運行經(jīng)費支出說明
十一、一般性支出情況說明
十二、政府采購支出說明
十三、國有資產占用情況說明
十四、2021年度預算績效情況說明
第四部分名詞解釋
第五部分附件
第一部分
岳陽縣審計局單位概況
一、 部門職責
�。ㄒ唬﹨⑴c制定審計、財經(jīng)方面的地方性法規(guī)、規(guī)章和其它規(guī)范性文件；規(guī)范企業(yè)、行政事業(yè)等各經(jīng)濟管理部門的行為，為政府和上級領導提供宏觀決策依據(jù)。
�。ǘ┰诳h人民政府和上一級審計機關的領導下，對本級預算執(zhí)行情況進行審計監(jiān)督，向本級人民政府和上一級審計機關提出審計結果報告。
�。ㄈ┮罁�(jù)《審計法》等法律法規(guī)，直接進行下列審計
對本級財政預算執(zhí)行情況和其它財政收支情況進行審計監(jiān)督；
對本級人民政府各部門和鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）政府預算的執(zhí)行情況和決算以及預算外資金的管理和使用情況進行審計監(jiān)督；
對本縣地方性金融機構的資產、負債、損益情況進行審計；對本級地方性非銀行金融機構進行審計監(jiān)督；
按照國家有關規(guī)定，對本縣屬于審計機關審計監(jiān)督對象的其他單位的主要負責人，在任職期間對本部門或者本單位的財政收支、財務收支以及有關經(jīng)濟活動應負經(jīng)濟責任的履行情況，進行審計監(jiān)督；
對縣屬國有企業(yè)的資產、負債、損益情況和國有資產保值、增值情況進行審計監(jiān)督；
對有國家資金或接受財政補貼的事業(yè)組織和使用財政資金的其他事業(yè)組織的財務收支，進行審計監(jiān)督；
對政府投資和以政府投資為主的建設項目的預算執(zhí)行情況和決算，進行審計監(jiān)督；
對政府部門管理的和其他單位受政府委托管理的社會保障基金、社會捐贈資金以及其他有關基金、資金的財務收支，進行審計監(jiān)督；
對國際組織和外國政府援助、貸款項目的財務收支，進行審計監(jiān)督；
對與縣級財政收支有關的特定事項，向有關部門、單位進行專項審計和審計調查；
對其他法律、行政法規(guī)規(guī)定應當由審計機關進行審計的事項，進行審計監(jiān)督。
�。ㄋ模┏修k縣委、縣人民政府及上級部門交辦的其他工作。
二、機構設置及決算單位構成
內設機構設置。岳陽縣審計局內設機構包括：辦公室、法制股、經(jīng)責室、經(jīng)貿股、財金股、行審股、基建一股、基建二股、審計執(zhí)行股、審計信息股、投資審計服務中心。
三、決算單位構成
岳陽縣審計局2021年部門決算匯總公開單位構成包括：岳陽縣審計局本級。
第二部分
部門決算表
�。ㄒ姼郊�
第三部分
2021年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2021年度收入總計652.06萬元（含年初結轉和結余資金85.9萬元），與上年相比，減少5.78萬元，減少0.87%，主要是因為是壓縮一般性支出等。
2021年度支出總計652.06萬元（含年末結轉和結余資金7.49萬元），與上年相比，減少5.78萬元，減少0.87%，主要是因為是壓縮一般性支出等。
二、收入決算情況說明
2021年度收入合計566.16萬元（不含年初結轉和結余資金），其中：財政撥款收入566.16萬元，占100%；上級補助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。
三、支出決算情況說明
2021年度支出合計644.57萬元（不含年末結轉和結余資金），其中：基本支出644.57萬元，占100%；項目支出0萬元，占0%；上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2021年度財政撥款收入合計566.16萬元（不含年初財政撥款結轉和結余資金），與上年相比，增加26.04萬元,增長4.82%，主要是因為人員變動和工資變化。
2021年度財政撥款支出合計632.01萬元（不含年末財政撥款結轉和結余資金），與上年相比，增加69.68萬元,增長12.39%，主要是因為人員變動和工資變化。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2021年度財政撥款支出632.01萬元，占本年支出合計的96.92%，與上年相比，財政撥款支出增加69.68萬元，增長12.39%，主要是因為人員變動和工資變化。
�。ǘ┴斦䲟芸钪С鰶Q算結構情況
2021年度財政撥款支出632.01萬元，主要用于以下方面：一般公共服務支出（類）審計事務（款）行政運行（項）632.01，占100%；
�。ㄈ┴斦䲟芸钪С鰶Q算具體情況
2021年度財政撥款支出年初預算數(shù)為372.07萬元，支出決算數(shù)為632.01萬元，完成年初預算的169.83%，其中：
1、一般公共服務支出（類）審計事務（款）行政運行（項）。
年初預算為372.07萬元，支出決算為632.01萬元，完成年初預算的169.83%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：人員變動和工資變化，工資福利性支出超預算；辦公電腦過期處置重新購置，資本性支出增加未納入預算；單位經(jīng)費預算不足。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2021年度財政撥款基本支出632.01萬元，其中：人員經(jīng)費403.03萬元，占基本支出的63.77%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、公務員醫(yī)療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、其他工資福利支出、生活補助、其他對個人和家庭的補助等；日常公用費228.98萬元，占比36.23%，包括主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、物業(yè)管理費、差旅費、維修（護）費、會議費、培訓費、公務接待費、勞務費、委托業(yè)務費、工會經(jīng)費、其他交通費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、信息網(wǎng)絡及軟件購置更新等。
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
�。ㄒ唬叭苯�(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明
2021年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出預算為5.25萬元，支出決算為0.13萬元，完成預算的2.47%，其中：
因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，決算數(shù)等于預算數(shù)，與上年相比無增減，原因是認真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，從嚴控制“三公”經(jīng)費開支。
公務接待費支出預算為5.25萬元，支出決算為0.13萬元，完成預算的2.47%，決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是認真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，從嚴控制“三公”經(jīng)費開支，全年實際支出比預算有所節(jié)約，與上年相比減少1.26萬元，減少90.64%,減少的主要原因是認真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，從嚴控制“三公”經(jīng)費開支，全年支出比上年有所壓減。
公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算數(shù)0萬元，預算為0萬元，支出決算為0萬元，決算數(shù)等于預算數(shù)，與上年相比無增減，原因是認真貫徹落實中央“八項規(guī)定”精神和厲行節(jié)約要求，從嚴控制“三公”經(jīng)費開支。
公務用車運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，預算為0萬元，支出決算為0萬元，決算數(shù)等于預算數(shù)，與上年相比無增減，原因是認真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，從嚴控制“三公”經(jīng)費開支。
�。ǘ叭苯�(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明
2021年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算0.13萬元，占100%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占0%。其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。
2、公務接待費支出決算為0.13萬元，全年共接待來訪團組4個、來賓30人次，主要是主要是用于與有關單位交流工作情況及接受相關部門檢查指導工作發(fā)生的接待支出。
3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務用車購置費0萬元，更新公務用車0輛。公務用車運行維護費0萬元，主要是無支出，截止2021年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
2021年度本單位無政府性基金收支
九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算情況
2021年度本單位無國有資本經(jīng)營
十、機關運行經(jīng)費支出說明
本部門2021年度機關運行經(jīng)費支出228.98萬元，比年初預算數(shù)增加61.88萬元，增長37.02%。主要原因是：辦公樓維修、辦公電腦過期處置重新購置。
十一、一般性支出情況說明
2021年本部門開支會議費0.7萬元，用于審計工作視頻會議，人數(shù)40人，內容為上級審計機關審計工作、會議精神傳達、各類審計項目學習交流；開支培訓費0.53萬元，用于開展審計業(yè)務培訓、專業(yè)技術人員繼續(xù)教育，人數(shù)40人，內容為審計業(yè)務、大數(shù)據(jù)審計、繼續(xù)教育培訓；舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動，開支0萬元，主要是無支出。
十二、政府采購支出說明
本部門2021年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。
十三、國有資產占用情況說明
截至2021年12月31日，部門（單位）共有車輛0輛，其中，主要領導干部用車0輛，機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。
十四、2021年度預算績效情況說明
2021年度績效管理工作開展情況良好�？冃ьA期目標完成良好，相關指標都已達標，績效自評綜合得分96分。并已按照財政績效部門要求已公開績效信息。
第四部分
名詞解釋
1、機關運行經(jīng)費：是指各部門的公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
2、“三公”經(jīng)費：納入省財政預算管理的“三公“經(jīng)費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。
第五部分
