2022年度
岳陽縣財政局部門決算
目錄
第一部分 岳陽縣財政局部門概況
一、部門職責
二、機構(gòu)設置及決算單位構(gòu)成
第二部分 部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算表
九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
第三部分 部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、政府性基金預算收入支出決算情況
八、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算情況
九、財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明
十、關(guān)于機關(guān)運行經(jīng)費支出說明
十一、一般性支出情況說明
十二、關(guān)于政府采購支出說明
十三、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明
十四、關(guān)于2022年度績效評價情況的說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分
岳陽縣財政局部門概況
一、 部門職責
�。ㄒ唬┙M織貫徹執(zhí)行國家財稅方針政策，擬訂和執(zhí)行全縣財政政策、改革方案，指導全縣財政工作；分析預測宏觀經(jīng)濟形勢，參與制定各項宏觀經(jīng)濟政策；提出運用財稅政策實施宏觀調(diào)控和綜合平衡社會財力的建議；擬訂和執(zhí)行縣與鄉(xiāng)鎮(zhèn)、政府與企業(yè)的分配政策，完善鼓勵公益事業(yè)發(fā)展的財稅政策。
�。ǘ┢鸩葚斦⒇攧�、會計管理等規(guī)章草案，制定和執(zhí)行財政、財務、會計管理的制度及辦法。
（三）承擔縣本級各項財政收支管理的責任。負責編制年度縣本級預算決算草案并組織執(zhí)行。代編全縣財政收支預算，匯總?cè)h財政總決算；受縣人民政府委托，向縣人大報告縣本級、全縣預算、預算執(zhí)行情況和財政總決算。組織制訂縣本級經(jīng)費開支標準、定額，負責審核批復部門（單位）的年度預決算。完善轉(zhuǎn)移支付制度，推進財政體制改革。
（四）負責政府非稅收入管理，負責政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費。管理財政票據(jù)。按規(guī)定管理彩票資金。
�。ㄎ澹┙M織制定國庫管理制度、國庫集中收付制度，指導和監(jiān)督縣本級國庫業(yè)務，按規(guī)定開展國庫現(xiàn)金管理工作。負責制定政府采購制度并實施監(jiān)督管理。
�。┴瀼貓�(zhí)行國家稅收法律、法規(guī)和稅收調(diào)整政策，反饋政策執(zhí)行情況，及時提出調(diào)整方案并組織實施，按照規(guī)定權(quán)限，辦理申報地方稅收減免的有關(guān)工作。按規(guī)定承擔地方關(guān)稅管理的有關(guān)工作。
�。ㄆ撸┴撠熤贫ㄈh行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理規(guī)章制度，按規(guī)定管理行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)，制定需要全縣統(tǒng)一規(guī)定的開支標準和支出政策。負責控制社會集團購買力工作。負責財政預算內(nèi)行政、事業(yè)單位和社會團體的非貿(mào)易外匯管理。
�。ò耍┴撠煂徍撕蛥R總編制全縣國有資本經(jīng)營預決算草案，制定國有資本經(jīng)營預算的制度和辦法，收取縣本級企業(yè)國有資本收益，組織實施企業(yè)財務制度，參與擬訂企業(yè)國有資產(chǎn)管理相關(guān)制度，負責縣級國有宣傳文化、金融類企業(yè)的國有資產(chǎn)管理，按規(guī)定管理資產(chǎn)評估工作。
（九）負責辦理和監(jiān)督縣財政的經(jīng)濟發(fā)展支出、縣級政府性投資項目的財政撥款，參與擬訂縣建設投資的有關(guān)政策，組織實施基本建設財務制度，負責有關(guān)政策性補貼和專項儲備資金財政管理工作。負責農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)管理工作。
�。ㄊ⿻嘘P(guān)部門管理縣財政社會保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出，組織實施社會保障資金（基金）的財務管理制度，編制縣社會保障預決草案。
�。ㄊ唬┴瀼貓�(zhí)行政府內(nèi)外債務管理的政策，防范財政風險。負責統(tǒng)一管理縣政府外債，制定基本管理制度。按規(guī)定管理外國政府和國際金融組織貸（贈）款。承擔財稅領(lǐng)域交流與合作的具體工作。（十二）負責管理全縣的會計工作，監(jiān)督和規(guī)范會計行為，組織實施國家統(tǒng)一的會計制度，組織實施會計法律法規(guī)和規(guī)章，指導和管理社會審計。
�。ㄊ┍O(jiān)督檢查財稅法律法規(guī)、政策的執(zhí)行情況，反映財政收支管理中的重大問題，提出加強財政管理的政策和建議。
�。ㄊ模┏修k縣委、縣人民政府交辦的其他事項。
二、機構(gòu)設置及決算單位構(gòu)成
�。ㄒ唬﹥�(nèi)設機構(gòu)設置。岳陽縣財政局內(nèi)設機構(gòu)包括：辦公室、法規(guī)股、信息股、人事股、工會、綜合規(guī)劃股、預算股、 績效評價股、國庫股、教科文股、行政政法股、經(jīng)濟建設股、社會保障股、農(nóng)業(yè)農(nóng)村股、財計股、企業(yè)股、金融債務股、對外經(jīng)濟貿(mào)易股、財政投資評審中心、會計股、自然資然和生態(tài)環(huán)境股、政府采購辦、國資股、財監(jiān)股、等股室；下轄縣財政事務管理中心、縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政服務中心、縣財政國庫集中支付中心、縣國有資產(chǎn)服務中心等4個副科級事業(yè)單位。我局編制113名，其中工勤編制1名。我局年末實有人數(shù)171人，其中，在職113人，離退休58人。固定資產(chǎn)年末總值1809.58萬元，其中辦公用房1829.22平方米。
（二）決算單位構(gòu)成。岳陽縣財政局2022年部門決算匯總公開單位構(gòu)成包括：岳陽縣財政局本級以及二級機構(gòu)。納入岳陽縣財政局2022年度部門決算編制范圍的二級預算單位包括：岳陽縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政服務中心、財政事務中心、國有資產(chǎn)服務中心、財政評審管理中心、財政國庫集中管理中心。
第二部分
部門決算表
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第三部分
2022年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2022年度收、支總計2992.21萬元。與上年相比，增加1291.11萬元，增長75.90%，主要是因為人員工資、機關(guān)運行經(jīng)費和項目支出增加。
二、收入決算情況說明
2022年度收入合計2544.30萬元，其中：財政撥款收入2542.08萬元，占99.91%；上級補助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入2.25萬元，占0.01%。
三、支出決算情況說明
2022年度支出合計2545.97萬元，其中：基本支出1889萬元，占74.20%；項目支出656.97萬元，占25.80%；上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2022年度財政撥款收、支總計2542.08萬元，與上年相比，增加840.98萬元,增長49.44%，主要是因為人員工資、機關(guān)運行經(jīng)費和項目支出增加。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
�。ㄒ唬┴斦䲟芸钪С鰶Q算總體情況
2022年度財政撥款支出2542.08元，占本年支出合計的99.85%，與上年相比，財政撥款支出增加914.65萬元，增長56.20%，主要是因為人員工資、機關(guān)運行經(jīng)費和項目支出增加。
（二）財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2022年度財政撥款支出2542.08萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出2274.59萬元，占89.48%；社會保障和就業(yè)（類）支出121.86萬元，占4.79%;衛(wèi)生健康（類）支出60.20萬元，占2.37%;住房保障（類）支出85.44萬元，占3.36%。
�。ㄈ┴斦䲟芸钪С鰶Q算具體情況
2022年度財政撥款支出年初預算數(shù)為1601.12萬元，支出決算數(shù)為2542.08萬元，完成年初預算的158.77%，其中：
1.一般公共服務（類）政府辦公廳（室）及相關(guān)機構(gòu)事務（款）其他政府辦公廳（室）及相關(guān)機構(gòu)事務支出（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為407.56萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：財政年中根據(jù)我單位業(yè)務活動情況追加了部分預算指標。
2．一般公共服務（類）財政事務（款）行政運行（項）。
年初預算為1335.53萬元，支出決算為1618.07萬元，完成年初預算的121.16%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年初預算安排不足，財政年中根據(jù)我單位業(yè)務活動情況追加了部分預算指標。
3. 一般公共服務（類）財政事務（款）信息化建設（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為16.3萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：財政年中根據(jù)我單位業(yè)務活動情況追加了部分預算指標。
4. 一般公共服務（類）財政事務（款）財政委托業(yè)務支出（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為42.9萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：財政年中根據(jù)我單位業(yè)務活動情況追加了部分預算指標。
5. 一般公共服務（類）財政事務（款）其他財政事務支出（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為189.76萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：財政年中根據(jù)我單位業(yè)務活動情況追加了部分預算指標。
6. 社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）。
年初預算為113.32萬元，支出決算為113.32萬元，完成年初預算的100%，決算數(shù)等于年初預算數(shù)的主要原因是：單位養(yǎng)老保險支出。
7. 社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為3.39萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：撫恤金和遺屬生活補助支出。
8. 社會保障和就業(yè)支出（類）其他社會保障和就業(yè)支出（款）其他社會保障和就業(yè)支出（項）。
年初預算為7.08萬元，支出決算為5.14萬元，完成年初預算的72.60%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：實際支出有所調(diào)整。
9. 衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）。
年初預算為60.2萬元，支出決算為60.2萬元，完成年初預算的100%，決算數(shù)等于年初預算數(shù)的主要原因是：單位醫(yī)療保險支出。
10. 住房保障支出（類）保障性安居工程支出（款）其他保障性安居工程支出（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為0.45萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：2021年住房保障工作經(jīng)費結(jié)轉(zhuǎn)指標。
11. 住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。
年初預算為84.99萬元，支出決算為84.99萬元，完成年初預算的100%，決算數(shù)等于年初預算數(shù)的主要原因是：單位住房公積金支出。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2022年度財政撥款基本支出1885.11萬元，其中：
人員經(jīng)費1482萬元，占基本支出的78.62%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、機關(guān)事業(yè)部門基本養(yǎng)老保險繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、公務員醫(yī)療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、醫(yī)療費、其他工資福利支出、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費補助、獎勵金、其他對個人和家庭的補助。
公用經(jīng)費403.11萬元，占基本支出的21.38%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、物業(yè)管理費、差旅費、維修（護）費、會議費、培訓費、勞務費、委托業(yè)務費、工會經(jīng)費、其他交通費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、 信息網(wǎng)絡及軟件購置更新。
七、政府性基金預算收入支出決算情況
2022年度本單位無政府性基金預算收支。
八、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算情況
2022年度本單位無國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出。
九、財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明
�。ㄒ唬叭苯�(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明
“三公”經(jīng)費財政撥款支出預算為5.25萬元，支出決算為2.14萬元，完成預算的40.76%，其中：
因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，決算數(shù)等于預算數(shù)的主要原因是：無因公出國（境）任務；與上年持平，主要原因是未安排外事出訪活動。
公務接待費支出預算為5.25萬元，支出決算為2.14萬元，完成預算的40.76%，決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是：厲行節(jié)約；與上年相比減少0.44萬元，減少17.05%，減少的主要原因是厲行節(jié)約。
公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，決算數(shù)等于預算數(shù)的主要原因是：無公務用車購置；與上年持平，主要原因是近兩年均未購置公務用車。
公務用車運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，決算數(shù)等于預算數(shù)的主要原因是：無公務用車運行維護；與上年持平，主要原因是我單位無公務用車。
�。ǘ叭苯�(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明
2022年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算2.14萬元，占100%，因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%，公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占0%。其中：
1．因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。
2．公務接待費支出決算為2.14萬元，全年共接待來訪團組8個、來賓96人次，主要是市財政局、其他縣政府來我局學習考察，預決算公司預決算編審工作發(fā)生的接待支出。
3．公務用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務用車購置費0萬元，岳陽縣財政局更新公務用車0輛。公務用車運行維護費0萬元，主要是無該項支出，截至2022年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。
十、關(guān)于機關(guān)運行經(jīng)費支出說明
本部門2022年度機關(guān)運行經(jīng)費支出403.11萬元，比上年決算數(shù)增加139.29萬元，增長（降低）52.80%。主要原因是：辦公費、維修（護）費、其他商品和服務支出等增加。
十一、一般性支出情況說明
2022年本部門開支會議費4.61萬元，用于召開3次會議，人數(shù)160人，內(nèi)容為全縣財政工作會議和預決算編審會議等；開支培訓費19.20萬元，用于開展6次培訓，人數(shù)270人，內(nèi)容為鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政預算監(jiān)督與管理業(yè)務知識培訓、財政系統(tǒng)青年干部培訓和事業(yè)單位人員培訓等；本年度未計劃舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動。
十二、關(guān)于政府采購支出說明
本部門2022年度政府采購支出總額686.07萬元，其中：政府采購貨物支出32.26萬元、政府采購工程支出2.84萬元、政府采購服務支出650.97萬元。授予中小企業(yè)合同金額686.07萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額686.07萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的100%。貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的4.7%，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0.41%，服務采購授予中小企業(yè)合同金額占服務支出金額的94.89%。
十三、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明
截至2022年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，主要領(lǐng)導干部用車0輛，機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。
十四、關(guān)于2022年度績效評價情況的說明
�。�1）績效管理評價工作開展情況。
根據(jù)預算績效管理要求，我部門組織對2022年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評，其中，一級項目0個，二級項目0個，共涉及資金0萬元，占一般公共預算項目支出總額的0%。組織對2022年度0個政府性基金預算項目支出開展績效自評，共涉及資金0萬元，占政府性基金預算項目支出總額的0%。組織對2022年度0個國有資本經(jīng)營預算項目支出開展績效自評，共涉及資金0萬元，占國有資本經(jīng)營預算項目支出總額的0%。
組織對0個項目開展了部門評價，涉及一般公共預算支出0萬元，政府性基金預算支出0萬元，國有資本經(jīng)營預算支出0萬元。
組織對“岳陽縣財政局”1個單位開展整體支出績效評價，涉及一般公共預算支出2542.08 萬元，政府性基金預算支出0萬元。從評價情況來看，嚴格執(zhí)行財經(jīng)紀律，防止了違法違紀行為的發(fā)生；嚴格按照厲行節(jié)約要求規(guī)范了機關(guān)事務管理工作，保障了機關(guān)有效運轉(zhuǎn)；認真貫徹落實從嚴治黨各項要求，始終堅持把紀律規(guī)矩挺在最前面，加強了干部隊伍建設；積極化解債務風險，強化財政監(jiān)管，提升了管理水平。評價得分為98分，評價等級為優(yōu)秀。
（2）部門決算中項目績效自評結(jié)果。
無。
�。�3）部門評價項目績效評價結(jié)果。
無。
第四部分
名詞解釋
一、“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
二、機關(guān)運行經(jīng)費，是指各部門的公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
三、財政事務：反映財政部門用于預算改革、財政國庫集中收付業(yè)務、財政監(jiān)察、信息化建設等財政事務方面的支出。
四、基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的各項支出，包括人員支出和公用支出。
五、項目支出：指在基本支出以外為完成相關(guān)行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的各項支出。
第五部分
附件
1.2022年部門決算公開表格
2.2022年度部門整體支出績效評價報告
