岳陽縣林業(yè)局根據(jù)財政部《財政支出績效評價管理暫行辦法》（財預〔2011〕285號）和岳陽縣人民政府辦公室《關于貫徹落實省政府全面推進預算績效管理意見的通知》（岳政發(fā)〔2014〕6號）文件精神，按照《岳陽縣財政局關于全面開展2018年財政支出績效自評工作的通知》（岳縣財發(fā)【2019】8號文件要求，強化績效理念，提高財政資金使用效益，現(xiàn)就開展2018年部門整體支出績效自評。
一、單位概況
2018年，縣林業(yè)局機關實有100人含：實有公務員24人,岳陽縣森林公安局8人，岳陽縣森林病蟲害防治檢役所5人，岳陽縣林業(yè)行政綜合執(zhí)法大隊8人，相思山國有林場5人，其他二級機構事業(yè)人員50人；局機關內設機構：辦公室（縣綠化委員會辦公室）；人事股；計財股（財務核算中心）；法規(guī)股（行政審批辦公室）；資源管理股（林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展股）。二級機構：岳陽縣森林公安局（縣防火辦），岳陽縣森林病蟲害防治檢疫所；岳陽縣營林基地工作站；岳陽縣林業(yè)技術推廣中心；岳陽縣林權管理辦公室；岳陽縣林權流轉交易服務中心；岳陽縣林業(yè)行政綜合執(zhí)法大隊；岳陽縣公益林管理站；另加二十個鄉(xiāng)鎮(zhèn)林業(yè)工作站。主要負責全縣林業(yè)及其生態(tài)建設的監(jiān)督管理；組織、協(xié)調、指導和監(jiān)督全縣造林綠化工作；承擔森林資源保護發(fā)展監(jiān)督管理的責任；組織、協(xié)調指導和監(jiān)督全縣濕地保護工作，擬訂區(qū)域性濕地保護規(guī)劃；組織實施建立濕地保護小區(qū)、濕地公園等保護管理工作。組織、指導陸生野生動植物資源的保護和合理開發(fā)利用。負責林業(yè)系統(tǒng)自然保護區(qū)的監(jiān)督管理；承擔推進林業(yè)改革，維護農民經(jīng)營林業(yè)的合法權益責任；擬訂集體林權制度等重大林業(yè)改革意見并指導監(jiān)督實施。
二、單位資金使用及管理情況
2018年，縣林業(yè)局嚴格按照中央八項規(guī)定和省、市、縣有關文件精神，堅持“依章辦事、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實”的工作方針，壓縮非生產(chǎn)開支，進一步規(guī)范會計核算行為，成立了財務管理工作領導小組，制定了一系列財務管理制度，實行會計出納分工管理。在資金使用上,我們一直按照國家財經(jīng)法規(guī)和機關財務管理制度規(guī)定，以及有關專項資金管理辦法的規(guī)定開支。資金結付有完整的審批程序和手續(xù)，按照財經(jīng)制度的有關要求，做到�？顚Ｓ�，專人保管，單位分管領導對資金的使用進行全程監(jiān)督，保證資金使用的合規(guī)性。資金使用無截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。相關發(fā)票由財務室審核后，報分管財務領導簽字，再由主要負責人簽字同意報帳后方可結算。加強預算管理和執(zhí)行力度，確保資金安全，有效運行，積極服務本單位發(fā)展，實現(xiàn)了年度收支平衡。
一是2018年基本支出1040.26萬元。其中：工資福利支出782萬元；一般商品和服務支出171.26萬元；對個人和家庭的補助支出87萬元；項目支出157.6萬元，主要是生態(tài)林規(guī)劃，森林保險，森林撫育，森林防火及病蟲害防治工作經(jīng)費等。二是嚴格控制“三公經(jīng)費”管理，公務接待費用9.06萬元，嚴格實行公務卡消費；公務用車運行維護費用為6.33萬元；無因公出國境費用支出。三是厲行節(jié)約，提高思想認識，樹立節(jié)約觀念，通過召開厲行節(jié)約、杜絕浪費會議，引導和規(guī)范全體工作人員從自身做起，從身邊小事做起，倡導網(wǎng)絡辦公，促進辦公低碳化，充分利用現(xiàn)在網(wǎng)絡技術，通過林業(yè)內網(wǎng)方式傳送文件資料，實行無紙化辦公。同時注重節(jié)儉，養(yǎng)成節(jié)約習慣，做到“人走燈滅”，下班及時關閉空調、電腦等用電設備。
三、績效分析
1、預算執(zhí)行。（1）在職人員控制率，2018年初林業(yè)局機關編制人數(shù)為100人。年末實有人數(shù)為100人，控制率為100%，沒有超編現(xiàn)象。（2）預算完成率100%，年初預算收支1197.86萬元，實際收支為1197.86萬元，實現(xiàn)了年度收支平衡。
2、預算管理。（1）控制日常公用經(jīng)費開支，年日常公用經(jīng)費171.26萬元，主要用于辦公電腦及耗材、辦公室日常用品、房屋設備維修及保養(yǎng)等開支。（2）“三公”經(jīng)費控制率100%，“三公”經(jīng)費支出年初預算20萬元，本年度“三公”經(jīng)費實際支出15.39萬元，是嚴控縮減所有公務接待的結果（3）管理制度健全，按照縣財政有關文件，2018年我們制定了財務管理制度和會計核算等管理制度，嚴格按照制度執(zhí)行。（4）預決算信息公開性，按照規(guī)定的內容、時間在政府網(wǎng)站公開預決算信息，做到基礎數(shù)據(jù)信息和會計資料真實、完整、準確。
3、職責履行。（1）按照縣委縣政府要求，制定全縣造林綠化的指導性計劃；（2）組織監(jiān)督林業(yè)資源保護管理；（3）組織編制并監(jiān)督執(zhí)行全縣森林采伐限額，監(jiān)督檢查林木憑證采伐、運輸，組織、指導林地、林權管理；（4）組織、協(xié)調、指導專業(yè)森林撲火隊伍開展防撲火工作；承擔縣森林防火指揮部的具體工作；（５）指導林業(yè)有害生物的防治、檢疫工作。通過一年的努力工作，縣林業(yè)局系統(tǒng)干部切實轉變工作作風，提高辦事效率，使全縣的生態(tài)經(jīng)濟效益得到有效提高。
四、存在的主要問題
（1）日常公用經(jīng)費開支中用于林業(yè)生產(chǎn)方面支出所占比重偏低。
（2）日常無紙化辦公控制不夠。
五、改進措施
（1）進一步完善財務制度，規(guī)范財經(jīng)紀律，嚴格控制非生產(chǎn)性開支，進一步提高無紙化辦公。
（2）充實財務人員，加強財務人員培訓，不斷提高財務人員素質。
六、評分結論
綜合以上各項指標，財務管理健全規(guī)范，沒有發(fā)生違法違規(guī)現(xiàn)象，林業(yè)局2018年的部門整體支出績效自我評價得到99分，自評結果：優(yōu)秀。我們將在以后的工作中加強預算管理，嚴格控制各項經(jīng)費的開支，提高經(jīng)費的使用效率。