岳陽縣經(jīng)管局2017年部門決算公開
岳陽縣經(jīng)管局2017年部門決算公開目錄
第一部分 岳陽縣經(jīng)管局單位概況
一、主要職能
二、部門決算單位構(gòu)成
第二部分 岳陽縣經(jīng)管局2017年度部門決算公開明細(xì)表
1、部門收支決算總表
2、部門收入決算總體表
3、部門決算支出總表
4、部門財(cái)政撥款收支決算總表
5、一般公共預(yù)算支出決算表
6、一般公共預(yù)算基本支出決算表
7、政府性基金決算支出表
8、“三公”經(jīng)費(fèi)決算表
第三部分 岳陽縣經(jīng)管局2017年度部門決算情況說明
（一）年度收支決算總體情況
1、決算總收入
2、決算總支出
（二）年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出情況
1、基本支出
2、項(xiàng)目支出
（三）年度政府性基金決算情況
（四）年度“三公”經(jīng)費(fèi)決算情況
（五）其他重要事項(xiàng)的情況說明
1、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
2、專項(xiàng)項(xiàng)目資金決算情況
3、政府采購支出決算情況
4、國有資產(chǎn)占用情況
5、預(yù)算績效情況
第四部分 相關(guān)名詞解釋
第一部分 岳陽縣經(jīng)管局單位概況
一、主要職能
岳陽縣農(nóng)村經(jīng)營管理局本單位主要承擔(dān)農(nóng)經(jīng)“三大管理”和“三項(xiàng)指導(dǎo)”職能。“三大管理”即村級(jí)財(cái)務(wù)和集體資產(chǎn)管理，農(nóng)民負(fù)擔(dān)監(jiān)督管理，農(nóng)村土地承包管理�！叭�(xiàng)指導(dǎo)”即指導(dǎo)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，指導(dǎo)農(nóng)民專業(yè)合作經(jīng)濟(jì)組織建設(shè)，指導(dǎo)農(nóng)業(yè)社會(huì)服務(wù)體系建設(shè)。
二、部門決算單位構(gòu)成
機(jī)關(guān)內(nèi)設(shè)4個(gè)股室，分別為：辦公室、農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織審計(jì)股、農(nóng)村財(cái)務(wù)管理股、農(nóng)村土地承包管理股，加掛農(nóng)民權(quán)益維護(hù)及負(fù)擔(dān)監(jiān)督管理領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。下轄一個(gè)正股級(jí)二級(jí)事業(yè)單位“岳陽縣農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)服務(wù)中心”，服務(wù)中心的財(cái)務(wù)未單立，納入局機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)一并進(jìn)行核算。
第二部分 岳陽縣經(jīng)管局2017年度部門決算公開明細(xì)表
1、部門收支決算總表
2、部門收入決算總體表
3、部門決算支出總表
4、部門財(cái)政撥款收支決算總表
5、一般公共預(yù)算支出決算表
6、一般公共預(yù)算基本支出決算表
7、政府性基金決算支出表
8、“三公”經(jīng)費(fèi)決算表
第三部分 岳陽縣經(jīng)管局2017年度部門決算情況說明
（一）年度收支決算總體情況
1、決算總收入：2017年總收入478.58萬元，加上年初項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)516.22萬元，共計(jì)可支配資金額度994.8萬元，與上年度對(duì)比減少794.2萬元，主要是土地確權(quán)工作專項(xiàng)資金減少，減幅44.4%。
2、決算總支出：2017年度總支出總792.2萬元。其中：基本支出309.4萬元、項(xiàng)目支出482.8萬元。與上年度對(duì)比減少480萬元，主要是因人員增資和辦公室搬遷影響單位基本支出增長70萬元和受土地確權(quán)專項(xiàng)工作進(jìn)度影響項(xiàng)目支出減少550萬元，總體減幅37.7%。
3、因全縣農(nóng)村土地確權(quán)頒證專項(xiàng)工作暫未完工，根據(jù)合同按進(jìn)度支付，結(jié)轉(zhuǎn)202.6萬元至2018年支付。
（二）年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出情況
2017年公共預(yù)算財(cái)政撥款支出792.2萬元。
1、基本支出309.4萬元，系保障我局基本運(yùn)轉(zhuǎn)的各項(xiàng)支出。包括人員工資、機(jī)關(guān)事務(wù)、機(jī)關(guān)服務(wù)等日常公用經(jīng)費(fèi)。與上年度對(duì)比增長70萬元，增幅29.2%，主要是人員增資和辦公室搬遷影響。
2、項(xiàng)目支出482.8萬元，是我局為完成縣委、縣政府安排的臨時(shí)專項(xiàng)業(yè)務(wù)而發(fā)生的支出，主要用于農(nóng)民權(quán)益維護(hù)及農(nóng)民負(fù)擔(dān)監(jiān)督管理、確權(quán)登記頒證、村集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃和村會(huì)計(jì)培訓(xùn)、農(nóng)業(yè)品牌建設(shè)等專項(xiàng)開支。與上年度對(duì)比減少550萬元，減幅53.3%，主要是土地確權(quán)工作專項(xiàng)資金減少。
（三）年度政府性基金決算情況
本單位無政府基金資金收支發(fā)生。
（四）年度“三公”經(jīng)費(fèi)決算情況
1、因公出國(境)費(fèi)用：無。
2、公務(wù)接待費(fèi)7萬元，其中：基本支出公務(wù)接待3.6萬元，未超控制數(shù)；項(xiàng)目支出公務(wù)接待3.4萬元，主要用于農(nóng)民維權(quán)減負(fù)和農(nóng)村土地確權(quán)頒證工作迎檢。
3、公務(wù)用車自2017年2月實(shí)行公車改革，機(jī)關(guān)小車移交國資辦，2017年度無小車運(yùn)行維護(hù)開支。
與上年度對(duì)比，公務(wù)接待費(fèi)減少1.9萬元，降幅20%；公務(wù)用車降幅100%。
（五）其他重要事項(xiàng)的情況說明
1、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出309.4萬元。其中：人員經(jīng)費(fèi)179.4萬元（工資福利支出148.9萬元、對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助30.5萬元），主要用于在職及離退休人員工資及津補(bǔ)貼的發(fā)放、社會(huì)保障和就業(yè)支出等；日常公用經(jīng)費(fèi)（商品和服務(wù)支出）130萬元，主要用于機(jī)關(guān)辦公、印刷、會(huì)議、郵電、公務(wù)接待、差旅、交通及其他等方面開支。與上年度對(duì)比，單位基本收支增長70萬元，主要是人員增資和辦公室搬遷相關(guān)開支。
2、專項(xiàng)項(xiàng)目資金決算情況
項(xiàng)目支出482.8萬元，主要用于縣委、縣政府安排的臨時(shí)專項(xiàng)業(yè)務(wù)開支，其中：農(nóng)民權(quán)益維護(hù)及農(nóng)民負(fù)擔(dān)監(jiān)督管理4.2萬元、確權(quán)登記頒證421.6萬元、村集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃和村級(jí)財(cái)務(wù)管理8.5萬元、農(nóng)業(yè)品牌建設(shè)13.9萬元、土地流轉(zhuǎn)服務(wù)平臺(tái)建設(shè)34.6萬元。與上年度對(duì)比，項(xiàng)目收支減少550萬元，主要受土地確權(quán)專項(xiàng)工作進(jìn)度影響。
3、政府采購支出決算情況
無。
4、國有資產(chǎn)占用情況
截至2017年12月31日，我局資產(chǎn)總計(jì)893271元。其中：1、無辦公房屋資產(chǎn)。2016年局機(jī)關(guān)從縣政府辦公樓中搬遷至民中路，與扶貧辦合用辦公樓，辦公房屋資產(chǎn)由扶貧辦負(fù)責(zé)管理，賬內(nèi)無土地房屋類固定資產(chǎn)。2、賬內(nèi)雖有公務(wù)車及附加費(fèi)資產(chǎn)195384元，但在2017年2月實(shí)行公車改革后，公務(wù)小車已經(jīng)移交縣國資辦，因移交手續(xù)一直未辦理，賬內(nèi)暫未核銷。3、無形資產(chǎn)類的土地流轉(zhuǎn)服務(wù)平臺(tái)管理和服務(wù)軟件293000元。4、辦公所需的各項(xiàng)資產(chǎn)404887元，包括電腦及投影打印設(shè)備、電話及傳真設(shè)備、空調(diào)和辦公桌椅柜架等。
5、預(yù)算績效情況
2017年我縣農(nóng)經(jīng)工作在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在上級(jí)主管部門的精心指導(dǎo)下，深入貫徹落實(shí)中央、省、市農(nóng)村工作會(huì)議精神，適應(yīng)新常態(tài)，謀求新發(fā)展，農(nóng)村經(jīng)營管理工作再創(chuàng)佳績，有力促進(jìn)了我縣農(nóng)村經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展，維護(hù)了農(nóng)村社會(huì)和諧穩(wěn)定。
一、嚴(yán)把政策，攻堅(jiān)克難，農(nóng)地承包管理進(jìn)一步完善。1、農(nóng)地確權(quán)頒證工作基本完成：全縣確權(quán)實(shí)測(cè)面積68.1萬畝，全縣161個(gè)行政村6108個(gè)村民小組14.7萬戶承包農(nóng)戶的承包地確權(quán)階段工作任務(wù)基本完成。2、繼續(xù)深入推進(jìn)農(nóng)地承包經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)：截止2017年11月底，我縣耕地流轉(zhuǎn)面積達(dá)29.04萬畝，占全縣耕地總面積的38.76%，對(duì)12000多份流轉(zhuǎn)合同進(jìn)行了備案，為92家農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體辦理了農(nóng)村土地經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)登記，234名農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體辦理了農(nóng)村土地經(jīng)營權(quán)抵押貸款登記，累計(jì)發(fā)放貸款412筆，放貸金額1.53億元。
二、健全制度，加強(qiáng)監(jiān)管，惠農(nóng)減負(fù)政策進(jìn)一步落實(shí)。1、政策宣傳到位。發(fā)放農(nóng)民負(fù)擔(dān)監(jiān)督卡15萬多份，到戶率100%；通過縣電視臺(tái)、岳陽縣門戶網(wǎng)、岳陽縣農(nóng)經(jīng)信息網(wǎng)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)政務(wù)網(wǎng)、手機(jī)報(bào)、固定公開欄等形式及時(shí)公開公示強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)信息。2、制度執(zhí)行到位。嚴(yán)格監(jiān)督各類惠農(nóng)補(bǔ)貼資金3.3億元足額及時(shí)發(fā)放到戶；嚴(yán)格審批一事一議110村次，監(jiān)督財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金1778萬元全部用于項(xiàng)目建設(shè)；全縣161個(gè)村級(jí)組織除因部分村“一事一議”籌資外，縣、鄉(xiāng)、村沒有向農(nóng)民收取任何費(fèi)用，農(nóng)民群眾實(shí)現(xiàn)零負(fù)擔(dān)；農(nóng)民建房、農(nóng)村義務(wù)教育與村級(jí)報(bào)刊訂閱等涉農(nóng)收費(fèi)均嚴(yán)格按標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。3、專項(xiàng)整治到位。制定下發(fā)涉農(nóng)亂收費(fèi)亂攤派專項(xiàng)治理文件。4月、7 月對(duì)全縣15個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（辦事處）開展了2次專項(xiàng)督查，督查面100%；對(duì)電力、國土、教育、農(nóng)業(yè)、林業(yè)、農(nóng)機(jī)、畜牧等涉農(nóng)涉負(fù)部門進(jìn)行了重點(diǎn)督查，并督促整改到位。
三、規(guī)范程序、突出監(jiān)督，農(nóng)村三資管理進(jìn)一步加強(qiáng)。1、村級(jí)財(cái)務(wù)管理持續(xù)加強(qiáng)。上半年，對(duì)村居財(cái)務(wù)清理、清查督查3次，確保了村居換屆選舉工作順利進(jìn)行。9月份分五批對(duì)全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)記賬員和村報(bào)賬員274人進(jìn)行了政策法規(guī)和財(cái)會(huì)業(yè)務(wù)專項(xiàng)培訓(xùn)。積極做好“三資”管理軟件升級(jí)聯(lián)網(wǎng)工作，通過“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)督”平臺(tái)公開村級(jí)財(cái)務(wù)。2、大力開展審計(jì)監(jiān)督。組織對(duì)全縣190個(gè)村居進(jìn)行了2014—2016年度的清查審計(jì)，清查審計(jì)資金總額5.63億元，發(fā)現(xiàn)違紀(jì)案件15件，其中立案12件，違紀(jì)金額16萬元，涉及村干部14人，處理違紀(jì)人員7人。對(duì)群眾信訪的中洲鄉(xiāng)北垸村、毛田鎮(zhèn)原志元村、張谷英鎮(zhèn)芭蕉村、風(fēng)水村、饒村村、朱公橋村、步仙鎮(zhèn)原北斗村、長湖鄉(xiāng)原塅潘村、新墻鎮(zhèn)原袁嶺村等村進(jìn)行調(diào)賬審計(jì)，查處違規(guī)違紀(jì)資金總額50.54萬元，移交案件5起，已追究紀(jì)律責(zé)任5人。
四、科學(xué)指導(dǎo)集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。堅(jiān)持把發(fā)展壯大村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)作為推進(jìn)美麗鄉(xiāng)村建設(shè)、助推脫貧攻堅(jiān)的重要工作，通過爭(zhēng)取項(xiàng)目支持、利用現(xiàn)有集體資源、產(chǎn)業(yè)扶持等措施，全縣村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)獲得較快發(fā)展。2017年我縣村集體經(jīng)營收入1122萬元。其中：年收入2-4萬元的村95個(gè)、4-6萬元的村39個(gè)、6-10萬元的村14個(gè)、10-50萬元的村11個(gè)、50-100萬元的村2個(gè)。其中出租集體資產(chǎn)收入663萬元，發(fā)包山林等資源收入459萬元。
五、積極培育，典型示范，新型經(jīng)營主體進(jìn)一步發(fā)展。至年末，農(nóng)民合作社總數(shù)達(dá)到546家，其中當(dāng)年新增注冊(cè)登記114家，創(chuàng)建省示范合作社2家、市示范合作社2家；家庭農(nóng)場(chǎng)總數(shù)達(dá)到365家，其中當(dāng)年新增163家，創(chuàng)建省示范家庭農(nóng)場(chǎng)1家，市示范家庭農(nóng)場(chǎng)27家。
第四部分 相關(guān)名詞解釋
財(cái)政撥款收入：指本級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。
其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“上級(jí)補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”、“財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金”、“上級(jí)補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出情況下，使用以前年度積累的使用基金。
上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)。
商品和服務(wù)支出：反映單位購買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲(chǔ)備支出）。
