岳陽縣農(nóng)村經(jīng)營管理局2018年度縣直部門
決算公開
目錄
第一部分 岳陽縣農(nóng)村經(jīng)營管理局概況
一、部門職責(zé)
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置
第二部分 岳陽縣農(nóng)村經(jīng)營管理局2018年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
第三部分 岳陽縣農(nóng)村經(jīng)營管理局2018年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出情況決算情況說明
八、預(yù)算績效情況說明
九、其他重要事項的情況說明
第四部分名稱解釋
第一部分 岳陽縣農(nóng)村經(jīng)營管理局概況
一、部門職責(zé)
岳陽縣農(nóng)村經(jīng)營管理局本單位主要承擔(dān)農(nóng)經(jīng)“三大管理”和“三項指導(dǎo)”職能。“三大管理”即村級財務(wù)和集體資產(chǎn)管理，農(nóng)民負(fù)擔(dān)監(jiān)督管理，農(nóng)村土地承包管理�！叭椫笇�(dǎo)”即指導(dǎo)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，指導(dǎo)農(nóng)民專業(yè)合作經(jīng)濟(jì)組織建設(shè)，指導(dǎo)農(nóng)業(yè)社會服務(wù)體系建設(shè)。主要職責(zé)為：
（1）指導(dǎo)村級集體經(jīng)濟(jì)建設(shè)發(fā)展，農(nóng)村財務(wù)會計、“三資”監(jiān)管、審計等工作。
（2）研究提出穩(wěn)定和完善以家庭聯(lián)產(chǎn)承包為主的責(zé)任制和統(tǒng)分結(jié)合的雙層經(jīng)營體制的意見。指導(dǎo)農(nóng)村土地承包，耕地經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)和承包合同管理、農(nóng)村土地承包經(jīng)營糾紛仲裁等工作。
（3）負(fù)責(zé)宣傳貫徹減輕農(nóng)民負(fù)擔(dān)的法律法規(guī)和政策，監(jiān)測農(nóng)民負(fù)擔(dān)情況，審計、監(jiān)督減輕農(nóng)民負(fù)擔(dān)工作。參與審核涉及農(nóng)民負(fù)擔(dān)的政策性文件和涉及農(nóng)民負(fù)擔(dān)項目。查處涉及農(nóng)民負(fù)擔(dān)的重大案(事)件。
（4）負(fù)責(zé)村級“一事一議”財政獎補(bǔ)項目審批和督查工作。
（5）負(fù)責(zé)農(nóng)村有關(guān)經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展的指標(biāo)體系的統(tǒng)計工作;組織對農(nóng)村經(jīng)濟(jì)收支、農(nóng)民收入情況監(jiān)測。
（6）指導(dǎo)農(nóng)民專業(yè)合作經(jīng)濟(jì)組織、家庭農(nóng)場等新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的建設(shè)。
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置
局機(jī)關(guān)本級內(nèi)設(shè)4個股室，分別為：辦公室、農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織審計股、農(nóng)村財務(wù)管理股、農(nóng)村土地承包管理股，加掛農(nóng)民權(quán)益維護(hù)及負(fù)擔(dān)監(jiān)督管理領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。下轄一個正股級二級事業(yè)單位“岳陽縣農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)服務(wù)中心”。
本單位所屬二級機(jī)構(gòu)“岳陽縣農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)服務(wù)中心”， 財務(wù)未單立，納入局機(jī)關(guān)財務(wù)統(tǒng)一核算；2018年度部門決算僅為本級決算。
第二部分 岳陽縣農(nóng)村經(jīng)營管理局2018年度部門決算表(見附表)
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
第三部分 岳陽縣農(nóng)村經(jīng)營管理局2018年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2018年撥款收入635.6萬元，加上年初項目支出結(jié)轉(zhuǎn)202.6萬元，共計可支配資金838.2萬元，總支出730.1萬元。因全縣農(nóng)村土地確權(quán)頒證專項工作未完工，根據(jù)合同按進(jìn)度支付項目開支后，結(jié)轉(zhuǎn)108.1萬元至2019年度支付。
與上年度對比，總收入增加32.8%，收入增加的原因主要是2018年新增建設(shè)農(nóng)村土地信息平臺專項資金290萬元（臨時新增項目）�？傊С鰷p少7.8%，減少的原因主要是受上年度人員增資、辦公室搬遷和確權(quán)頒證工作進(jìn)度等因素影響導(dǎo)致單位本年度支出大幅降低。
二、收入決算情況說明
2018年撥款收入635.6萬元，均為財政撥款收入，比上年增加32.8%。收入增加的原因主要是2018年新增建設(shè)農(nóng)村土地信息平臺專項資金290萬元。
三、支出決算情況說明
2018年總支出730.1萬元，比上年減少7.8%，減少的原因主要是受上年度人員增資、辦公室搬遷和確權(quán)頒證工作進(jìn)度等因素影響導(dǎo)致單位本年度支出大幅降低。其中：基本支出215.38萬元，比上年減少30%，減少原因是受上年度人員增資和辦公室搬遷大幅降低的影響。項目支出514.72萬元，比上年增加6.6%，增加原因是受土地確權(quán)頒證專項工作按進(jìn)度結(jié)算項目支出和新建農(nóng)村土地信息平臺的影響。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2018年財政撥款收入635.6萬元，加上年初項目支出結(jié)轉(zhuǎn)202.6萬元，共計可支配資金838.2萬元，財政撥款總支出730.1萬元。因全縣農(nóng)村土地確權(quán)頒證專項工作未完工，根據(jù)合同按進(jìn)度支付項目開支后，結(jié)轉(zhuǎn)108.1萬元至2019年度支付。
與上年度對比，財政撥款總收入增加32.8%，收入增加的原因主要是2018年新增建設(shè)農(nóng)村土地信息平臺專項資金290萬元（臨時新增）�？傊С鰷p少7.8%，減少的原因主要是受上年度人員增資、辦公室搬遷和確權(quán)頒證工作進(jìn)度等因素影響導(dǎo)致單位本年度支出大幅降低。其中：基本支出215.38萬元，比上年減少30%，減少原因是受上年度人員增資和辦公室搬遷大幅降低的影響。項目支出514.72萬元，比上年增加6.6%，增加原因是受土地確權(quán)頒證專項工作按進(jìn)度結(jié)算項目支出和新建農(nóng)村土地信息平臺的影響。
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況。
2018年一般公共預(yù)算財政撥款支出730.1萬元，比上年減少7.8%。支出減少的原因主要是受上年度人員增資、辦公室搬遷和確權(quán)頒證工作進(jìn)度等因素影響導(dǎo)致單位本年度支出大幅降低。其中：基本支出215.38萬元，比上年減少30%，減少原因是受上年度人員增資和辦公室搬遷大幅降低的影響。項目支出514.72萬元，比上年增加6.6%，增加原因是受土地確權(quán)頒證專項工作按進(jìn)度結(jié)算項目支出和新建農(nóng)村土地信息平臺的影響。
（二）財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況。
2018年一般公共預(yù)算財政撥款支出決算730.1萬元，主要用于農(nóng)林水支出（類）支出730.1萬元，占100%。
（三）財政撥款支出決算具體情況。
2018年度財政撥款支出年初預(yù)算為469.83萬元，支出決算為730.1萬元，完成年初預(yù)算的155.4%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是部分項目支出年初未申請財政撥款預(yù)算，而是根據(jù)工作需要，年中追加安排部分財政撥款項目支出預(yù)算。其中：農(nóng)林水支出（類）其他農(nóng)林水支出（款）其他農(nóng)林水支出（項）支出730.1萬元，完成年初預(yù)算的155.4%。支出決算大于年初預(yù)算的主要原因是部分項目支出年初未申請財政撥款預(yù)算，而是根據(jù)工作需要，年中追加安排部分財政撥款項目支出預(yù)算。
（三）財政撥款支出決算具體情況。
2018年一般公共預(yù)算財政撥款支出決算730.1萬元，其中：基本支出215.38萬元，比年初預(yù)算增加3.5%；主要為新增機(jī)關(guān)辦公場地維修維護(hù)開支。項目支出514.72萬元，比年初預(yù)算增加100%，主要受新建農(nóng)村土地信息平臺（臨時新增項目）投入的影響。
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
2018年度財政撥款基本支出215.38萬元，其中：人員經(jīng)費149.3萬元，占比69.3%，主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎金、其他社會保障繳費、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、其他工資福利支出、撫恤金、醫(yī)療費、住房公積金；日常公用經(jīng)費66.08萬元，占比30.7%，主要包括：辦公費、郵電費、差旅費、維修（護(hù)）費、會議費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、工會經(jīng)費、福利費、其他交通費用、其他商品和服務(wù)支出。
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明。
本單位“三公”經(jīng)費總支出共計7萬元，全部為公務(wù)接待開支，無因公出國（境）費和公車購置及運行維護(hù)費開支，與預(yù)算對比減少28.6%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原中央八項規(guī)定規(guī)定辦法”精神和厲行節(jié)約要求，進(jìn)一步從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費開支，全年實際支出比預(yù)算有所節(jié)約。2018年“三公”經(jīng)費決算與2017年持平。
（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明。
（1）因公出國(境)費：無，與上年對比持平無增減。
（2）公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費：無，與上年對比持平無增減。岳陽縣實行公車改革制度，本年度公務(wù)用車購置數(shù)與公務(wù)用車保有量均為0輛。（沒有公務(wù)車運行維護(hù)費，公務(wù)出行費用即公務(wù)交通補(bǔ)貼，統(tǒng)計在“基本支出”中的“其他交通費用”中。）
（3）公務(wù)接待費：7萬元，與上年對比持平無增減，全年接待批次177次、接待人次1422人；其中：基本支出公務(wù)接待1.6萬元，項目支出公務(wù)接待5.4萬元。主要用于農(nóng)村土地確權(quán)頒證工作、產(chǎn)權(quán)制度改革、集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展、農(nóng)民維權(quán)減負(fù)等專項工作接待、交流和迎檢。
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
本單位2018年無政府性基金資金收支發(fā)生。
九、關(guān)于2018年度預(yù)算績效情況說明
2018年，我局深入實施農(nóng)村土地制度改革和農(nóng)村集體產(chǎn)權(quán)制度改革，切實維護(hù)農(nóng)民合法權(quán)益，科學(xué)指導(dǎo)培育農(nóng)民專業(yè)合作社、家庭農(nóng)場等新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體發(fā)展，農(nóng)村經(jīng)營管理工作取得了新成效，有力促進(jìn)了我縣農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，有效維護(hù)了農(nóng)村社會和諧穩(wěn)定。
1、攻堅克難，全力推進(jìn)，農(nóng)村土地確權(quán)登記任務(wù)圓滿完成。一是高標(biāo)準(zhǔn)完成了數(shù)據(jù)質(zhì)檢匯交，實現(xiàn)了數(shù)據(jù)匯交、質(zhì)檢、勘正、縣級自查“四位一體”同步推進(jìn)。全縣工程數(shù)據(jù)已匯交農(nóng)業(yè)部，并通過了農(nóng)業(yè)部質(zhì)檢，得到農(nóng)業(yè)部的高度肯定。二是高起點建成了信息應(yīng)用平臺。按照“10年不落后、20年不落伍”標(biāo)準(zhǔn)，高起點、高規(guī)格建設(shè)了農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)確權(quán)登記頒證信息平臺。目前信息平臺硬件采購、安裝、調(diào)試、軟件安裝全部完成，并將農(nóng)村土地確權(quán)登記頒證的數(shù)據(jù)成功導(dǎo)入信息平臺數(shù)據(jù)庫,通過了省確權(quán)辦專項驗收。三是高質(zhì)量結(jié)束了承包合同的簽訂�？h鄉(xiāng)村三級聯(lián)動，技術(shù)公司全力配合，確保了全縣承包合同的簽訂率達(dá)到99%以上。四是高標(biāo)準(zhǔn)通過了省級確權(quán)工作驗收。我縣農(nóng)村土地確權(quán)工作得到了省驗收組的高度肯定和好評，驗收得分93分，結(jié)果為優(yōu)秀等級。五是高效啟動了證書的打印發(fā)放和檔案招標(biāo)工作。按照“確實權(quán)、頒鐵證”的要求，開展了全縣的證書打印工作，現(xiàn)已打印并發(fā)放部分證書。在檔案整理上，通過公開招投標(biāo)確定長沙宏揚檔案技術(shù)服務(wù)有限公司承擔(dān)我縣土地確權(quán)檔案整理工作。
2、嚴(yán)把政策，狠抓落實，農(nóng)村集體產(chǎn)權(quán)制度改革穩(wěn)步實施。一是加強(qiáng)宣傳，明確政策。通過張貼標(biāo)語、懸掛橫幅、發(fā)放公開信和網(wǎng)絡(luò)電視等媒體等方式進(jìn)行廣泛宣傳，讓群眾知曉產(chǎn)權(quán)制度改革的相關(guān)政策。分三期進(jìn)行了農(nóng)村集體產(chǎn)權(quán)制度改革政策解讀和清產(chǎn)核資業(yè)務(wù)進(jìn)行專題培訓(xùn)。編印下發(fā)了《農(nóng)村集體產(chǎn)權(quán)制度改革資料匯編》、《農(nóng)村集體產(chǎn)權(quán)制度改革政策解答》，確保改革工作依法依規(guī)進(jìn)行。二是組織實施，搶抓進(jìn)度。全縣194個村（居）已全部完成了集體資產(chǎn)清理登記、報表填制、報表審核工作；12月底前完成了清產(chǎn)核資數(shù)據(jù)系統(tǒng)錄入工作。
3、加強(qiáng)治理，全面監(jiān)督，農(nóng)民負(fù)擔(dān)監(jiān)管和農(nóng)民權(quán)益維護(hù)有效加強(qiáng)。一是開展了農(nóng)村土地拆遷突出問題專項治理，經(jīng)自查統(tǒng)計，我縣已征收土地面積12966畝，正在征收土地面積3380畝，尚未征收面積1378畝，存在一例先行征地情況；需安置戶數(shù)5811戶，已經(jīng)安置5362戶，應(yīng)安置人數(shù)21176人，實際安置20892人。沒有拖欠、截留、挪用、擠占征地拆遷農(nóng)民的各項補(bǔ)償款項的問題發(fā)生。二是規(guī)范了惠農(nóng)補(bǔ)貼發(fā)放。嚴(yán)格按照惠農(nóng)補(bǔ)貼資金發(fā)放要求，除扶貧資金外，全部實行“一卡通”發(fā)放。2018年，涉及我縣各類惠農(nóng)補(bǔ)貼項目共33大項，納入“一卡通”發(fā)放補(bǔ)貼項目共59小項，采集惠農(nóng)補(bǔ)貼基礎(chǔ)數(shù)據(jù)均自下而上，并對采集的補(bǔ)貼基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和執(zhí)行補(bǔ)貼的結(jié)果進(jìn)行“兩次公示”,按照工作職責(zé)和權(quán)限實行組、村、鄉(xiāng)鎮(zhèn)、縣級主管部門“四級公示”，公示時嚴(yán)格落實“五統(tǒng)一”的要求，即統(tǒng)一欄目、統(tǒng)一時間、統(tǒng)一內(nèi)容、統(tǒng)一電話、統(tǒng)一回復(fù)。三是加強(qiáng)了涉農(nóng)收費監(jiān)督檢查。督促各鄉(xiāng)鎮(zhèn)對所轄學(xué)校開學(xué)收費情況進(jìn)行收集整理，重點檢查了以學(xué)生自愿名義購買教輔材料，收取補(bǔ)課費，試卷費、收取村集體贊助、家教家養(yǎng)，縣城外學(xué)校訂購校服等情況；開展了農(nóng)民建房領(lǐng)域收費檢查，重點檢查是否存在建房配套設(shè)施、測量設(shè)計費、占道費、選址費、建房押金等亂收費問題。同時對公費訂閱報刊、農(nóng)民用電收費等進(jìn)行了抽查。
4、打造平臺，創(chuàng)新推動，農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)服務(wù)積極開展。一是建立健全服務(wù)體系。為方便農(nóng)戶明曉政策，了解信息，辦理相關(guān)手續(xù)，精心打造了“一中心、一專欄、一推網(wǎng)、一社群”的“四個一”平臺�！耙恢行摹奔闯闪⒖h農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)服務(wù)中心，為農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)登記、抵押登記等業(yè)務(wù)提供一站式服務(wù)�！耙粚凇奔丛诳h政府門戶網(wǎng)站開設(shè)專欄，發(fā)布農(nóng)村承包土地經(jīng)營權(quán)的流轉(zhuǎn)、交易信息，并出臺指導(dǎo)性交易價格�！耙煌凭W(wǎng)”即引進(jìn)湖南土流網(wǎng)，委托其及時收集和發(fā)布各類產(chǎn)權(quán)交易信息。“一社群”即組建岳陽縣農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)信息群，充分發(fā)揮其在政策宣傳、疑惑解答、工作布置、信息反饋等方面的重要作用。二是激活農(nóng)業(yè)發(fā)展資源要素。岳陽縣耕地面積達(dá)74.93萬畝，流轉(zhuǎn)面積為32.29萬畝，占耕地總面積的43.09%；農(nóng)村產(chǎn)權(quán)交易平臺自2014年成立以來，流轉(zhuǎn)交易筆數(shù)為1676筆，交易流轉(zhuǎn)金額為15540萬元，推動了農(nóng)業(yè)適度規(guī)模經(jīng)營，增強(qiáng)了農(nóng)業(yè)市場競爭力。同時使一大批從事農(nóng)業(yè)的農(nóng)戶逐漸擺脫了土地的束縛，轉(zhuǎn)型從事二、三產(chǎn)業(yè)。
5、科學(xué)指導(dǎo)，著力規(guī)范，農(nóng)民合作社、家庭農(nóng)場等新型主體快速發(fā)展。一是加強(qiáng)宣傳培訓(xùn)，完善規(guī)章制度。制訂了一系列法規(guī)和政策性文件，通過會議、培訓(xùn)、網(wǎng)站、QQ群、微信群、新聞媒體等多種方式，及時將上級政策、要求廣泛宣傳。目前，全縣廣大鄉(xiāng)村干部和農(nóng)民群眾對農(nóng)民合作社的認(rèn)識更加深入全面，促進(jìn)了新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的持續(xù)快速發(fā)展和登記注冊。目前，全縣登記注冊農(nóng)民專業(yè)合作社663家，發(fā)展家庭農(nóng)場407家，涵蓋了農(nóng)村所有產(chǎn)業(yè)，主要有種植類、養(yǎng)殖類、種養(yǎng)結(jié)合類和農(nóng)業(yè)服務(wù)類等四種類型。二是加強(qiáng)典型培育，注重示范推廣。嚴(yán)格把關(guān)國家、省、市三級示范社的申報和認(rèn)定。2018年全縣創(chuàng)建國家級示范合作社3家；申報省級示范社3家，重點培育項目3家；創(chuàng)建市級示范社3家。三是加強(qiáng)政策引領(lǐng)，優(yōu)化發(fā)展環(huán)境。按照《湖南省家庭農(nóng)場認(rèn)定管理辦法(試行)》規(guī)定的基本條件，對從事糧食種植、瓜菜水果種植、家禽養(yǎng)殖等行業(yè)的農(nóng)戶盡可能降低認(rèn)定備案門檻、簡化認(rèn)定手續(xù)和程序，使更多的規(guī)模種養(yǎng)農(nóng)戶取得了家庭農(nóng)場資格。并推薦申報示范家庭農(nóng)場，協(xié)助爭取獎扶資金，提升家庭農(nóng)場整體發(fā)展水平。
6、突出重點、加大力度，農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)審計監(jiān)督成效明顯。2018年重點對群眾信訪的新墻鎮(zhèn)原袁嶺村、榮家灣鎮(zhèn)原農(nóng)科村、月田鎮(zhèn)原口前村、黃沙茶場欄河村、月田鎮(zhèn)原鄧谷村等單位財務(wù)進(jìn)行了審計，查處違規(guī)違紀(jì)資金總額80多萬元，向縣紀(jì)委監(jiān)委移交案件5起，已追究紀(jì)律責(zé)任9人，其中開除黨籍2人，留黨察看2人，嚴(yán)重警告5人，另還有2人正在立案調(diào)查之中。
十、其他重要事項
（一）機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出情況。本單位2018年度基本運行支出66.08萬元，比上年減少51.6%，主要用于機(jī)關(guān)辦公、印刷、會議、郵電、公務(wù)接待、差旅、交通及其他等方面開支。
（二）政府采購支出情況。本單位2018年申報采購計劃305.48萬元，實際政府采購307.18萬元；其中，授予中小企業(yè)的合同金額為307.18萬元，占政府采購支出總金額的100%。2017年無政府采購支出。
1、農(nóng)村土地經(jīng)營權(quán)信息平臺284.3萬元，
2、村級財務(wù)“三資”網(wǎng)絡(luò)版記賬軟件15.5萬元，
3、其他采購7.38萬元。
（三）國有資產(chǎn)占用情況。截至2018年12月31日，本單位固定資產(chǎn)總額349.4萬元，比上年增加290%。增加原因主要是建造了農(nóng)村土地經(jīng)營權(quán)信息平臺（耗資284.3萬元）和購置了村級財務(wù)“三資”網(wǎng)絡(luò)版記賬軟件（耗資15.5萬元）。
（1）使用縣國資辦分配的辦公場地，資產(chǎn)權(quán)屬未納入賬內(nèi)核算。
（2）無公務(wù)用車。
（3）單價10萬元以上通用設(shè)備2套，單價50萬元以上通用設(shè)備無，單價100萬元以上通用設(shè)備1套。
第四部分名詞解釋
1、財政撥款收入：指本級財政當(dāng)年撥付的資金。
2、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“上級補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
3、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財政撥款收入”、“財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金”、“上級補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出情況下，使用以前年度積累的使用基金。
4、上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
5、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
6、基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
7、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
8、“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補(bǔ)助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費。
9、商品和服務(wù)支出：反映單位購買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲備支出）。
