目錄
第一部分 岳陽(yáng)縣廣播電視臺(tái)概況
一、部門職責(zé)
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置
第二部分 岳陽(yáng)縣廣播電視臺(tái)2019年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
第三部分 岳陽(yáng)縣廣播電視臺(tái)2019年度部門決算情況說(shuō)明
一、收入支出決算總體情況說(shuō)明
二、收入決算情況說(shuō)明
三、支出決算情況說(shuō)明
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況決算情況說(shuō)明
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
九、預(yù)算績(jī)效情況說(shuō)明
十、其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明
第四部分 名稱解釋
第一部分 岳陽(yáng)縣廣播電視臺(tái)概況
一、部門職責(zé)
岳陽(yáng)縣廣播電視臺(tái)主要職能負(fù)責(zé)宣傳貫徹執(zhí)行黨和國(guó)家的路線、方針、政策，把握正確的輿論導(dǎo)向，充分發(fā)揮黨和政府的喉舌作用，圍繞縣委、縣政府中心工作開展新聞宣傳；負(fù)責(zé)完整傳輸中央、省、市廣播電視節(jié)目；負(fù)責(zé)廣播電視節(jié)目的采、編、播及廣播、電視節(jié)目交流；負(fù)責(zé)自辦節(jié)目的策劃、采編、審查、包裝以及播出編排和管理工作；負(fù)責(zé)廣播電視對(duì)外宣傳工作；負(fù)責(zé)廣告和相關(guān)創(chuàng)收節(jié)目的策劃、制作、經(jīng)營(yíng)及優(yōu)質(zhì)安全播出。
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置
縣臺(tái)內(nèi)設(shè)辦公室、計(jì)財(cái)股、人事股、產(chǎn)業(yè)發(fā)展辦、總編室5個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，下轄廣播電視新聞中心、廣播電視技術(shù)中心、有線數(shù)字電視網(wǎng)絡(luò)中心、農(nóng)村電視網(wǎng)絡(luò)中心、鷹咀山廣播電視發(fā)射臺(tái)、廣告中心等6個(gè)二級(jí)機(jī)構(gòu)。截止2019年底廣播電視臺(tái)在職人員101人，三性用工人員19人，退休人員53人。
從決算單位構(gòu)成看，岳陽(yáng)縣廣播電視臺(tái)部門決算包括：臺(tái)本級(jí)決算和下屬二級(jí)機(jī)構(gòu)。
納入岳陽(yáng)縣廣播電視臺(tái)2019年度部門決算編制范圍的二級(jí)單位包括：
1、廣播電視新聞中心
2、廣播電視技術(shù)中心
3、有線數(shù)字電視網(wǎng)絡(luò)中心
4、農(nóng)村電視網(wǎng)絡(luò)中心
5、鷹咀山廣播電視發(fā)射臺(tái)
6、廣告中心
第二部分 岳陽(yáng)縣廣播電視臺(tái)2019年度部門決算表(見附表)
第三部分 岳陽(yáng)縣廣播電視臺(tái)2019年度部門決算情況說(shuō)明
一、收入支出決算總體情況說(shuō)明
2019年度收、支總計(jì)1,825.20萬(wàn)元，與2018年相比，收、支總計(jì)增加674.54萬(wàn)元，增加58.62%。變動(dòng)的主要原因說(shuō)明是，2019年人員增加導(dǎo)致人員經(jīng)費(fèi)增加，和項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)增加。
二、收入決算情況說(shuō)明
2019年收入1,236.90萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算撥款收入1,140.60萬(wàn)元，比上年減少0.87%，占本年總收入92.21%。其他收入96.30萬(wàn)元，比上年增加100%，占本年總收入7.79%。
三、支出決算情況說(shuō)明
本年支出合計(jì)1,480.25萬(wàn)元，其中：基本支出1,239.87萬(wàn)元，占本年總支出83.76%。項(xiàng)目支出240.38萬(wàn)元，占本年總支出16.24%。
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明
2019年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)1,608.22萬(wàn)元，與2018年相比，財(cái)政撥款收、支總計(jì)各增加457.56萬(wàn)元，增加39.77%。主要原因是2019年人員增加導(dǎo)致人員經(jīng)費(fèi)增加，和項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)增加。
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明
（一）財(cái)政撥款支出決算總體情況
2019年度財(cái)政撥款支出1,263.25萬(wàn)元，占本年支出合計(jì)的78.55%。與2018年度年終決算相比，增加112.59萬(wàn)元，增加9.78%，主要原因是2019年人員經(jīng)費(fèi)增加導(dǎo)致機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)增加。
（二）財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2019年度財(cái)政撥款支出1,263.25萬(wàn)元，其中：文化旅游體育與傳媒支出1,262.65萬(wàn)元，占財(cái)政撥款支出99.95%；國(guó)防支出0.60萬(wàn)元，占財(cái)政撥款支出0.05%。
（三）財(cái)政撥款支出決算具體情況
2019年度財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為1204.40萬(wàn)元，支出決算為1263.25萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的104.89%。
其中：
1、國(guó)防支出-國(guó)防動(dòng)員-兵役征集
年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0.6萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：財(cái)政根據(jù)我單位業(yè)務(wù)活動(dòng)開展的需要追 加了部分預(yù)算經(jīng)費(fèi)。
2、文化旅游體育與傳媒支出-廣播電視-行政運(yùn)行
年初預(yù)算為974.44萬(wàn)元，支出決算為927.85萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的95.22%，決算數(shù)小于年初預(yù)算的主要原因是：公用經(jīng)費(fèi)支出壓減,2020年開源節(jié)流。
3、文化旅游體育與傳媒支出-廣播電視-機(jī)關(guān)服務(wù)
年初預(yù)算為17.80萬(wàn)元，實(shí)際支出為17.80萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%，預(yù)算與決算持平。
4、文化旅游體育與傳媒支出-廣播電視-廣播
年初預(yù)算數(shù)為26.90萬(wàn)，支出決算數(shù)為33.67萬(wàn)元，完成預(yù)算的125.17%，決算數(shù)小于年初預(yù)算的主要原因是：加大了村村響戶戶通項(xiàng)目支出。
5、文化旅游體育與傳媒支出-廣播電視-電視
年初預(yù)算數(shù)為73.42萬(wàn)元，支出決算數(shù)為73.42萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%，預(yù)算與決算持平。
6、文化旅游體育與傳媒支出-廣播電視-其他廣播電視支出
年初預(yù)算為50.59萬(wàn)元，支出決算為108.40萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的214.27%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：財(cái)政根據(jù)我單位業(yè)務(wù)活動(dòng)開展的需要追加部分預(yù)算經(jīng)費(fèi)。
7、文化旅游體育與傳媒支出-其他文化體育與傳媒支出-其他文化體育與傳媒支出
年初預(yù)算為61.25萬(wàn)元，支出決算數(shù)為101.50萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的165.71%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：財(cái)政根據(jù)我單位業(yè)務(wù)活動(dòng)開展的需要追加部分預(yù)算經(jīng)費(fèi)。
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明
岳陽(yáng)縣廣播電視臺(tái)2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出1022.87萬(wàn)元。其中:人員經(jīng)費(fèi)778.73萬(wàn)元，占比76.13％。主要包括：按國(guó)家規(guī)定支出的基本工資、津貼補(bǔ)貼、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、其他工資福利支出、離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、醫(yī)療費(fèi)、住房公積金、提租補(bǔ)貼、購(gòu)房補(bǔ)貼、采暖補(bǔ)貼、物業(yè)服務(wù)補(bǔ)貼、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出；
公用經(jīng)費(fèi)244.14萬(wàn)元，占比23.87％。主要包括：辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國(guó)（境）費(fèi)用、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、稅金及附加費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購(gòu)置、專用設(shè)備購(gòu)置、其他資本性支出。
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明
（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說(shuō)明
2019年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算為8.00萬(wàn)元，支出決算為4.13萬(wàn)元,完成預(yù)算的51.63%，其中：
無(wú)因公出國(guó)（境）費(fèi)支出預(yù)算與決算。
公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算為0.00萬(wàn)元（公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)0.00萬(wàn)元,公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0.00萬(wàn)元），支出決算為0.00萬(wàn)元，因?yàn)樵狸?yáng)縣實(shí)行公務(wù)用車改革，本單位公務(wù)用車購(gòu)置數(shù)及保有量均為0輛。決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定定”精神和厲行節(jié)約要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開支，全年實(shí)際支出比預(yù)算有所節(jié)約。與上年相比持平，主要原因是認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定定”精神和厲行節(jié)約要求。
公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算為5.00萬(wàn)元，支出決算為4.13萬(wàn)元,完成預(yù)算的82.60%,決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因中央八項(xiàng)規(guī)定要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開支，全年實(shí)際支出比預(yù)算有所節(jié)約。與上年決算相比減少1.63萬(wàn)元，減少28.30%,減少主要原中央八項(xiàng)規(guī)定要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開支，全年實(shí)際支出比上年有所壓減。2019年度電視臺(tái)共發(fā)生公務(wù)業(yè)務(wù)接待批次83次，接待的人次為802人次（不包含陪同人員）。
（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說(shuō)明。
2019年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，公務(wù)接待費(fèi)決算4.13萬(wàn)元，占100%。具體情況如下：
公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算為5.00萬(wàn)元，支出決算為4.13萬(wàn)元，完成預(yù)算的82.60%,主要是積極貫徹落實(shí)中央關(guān)于厲行節(jié)約的要求，從嚴(yán)控制公務(wù)接待行為。其中： 其他國(guó)內(nèi)公務(wù)接待支出4.13萬(wàn)元。主要用于與有關(guān)單位交流工作情況及接受相關(guān)部門檢查指導(dǎo)工作發(fā)生的接待支出。岳陽(yáng)縣廣播電視臺(tái)2019年共接待國(guó)內(nèi)公務(wù)接待批次83次、接待人次802人次（不包括陪同人員）。
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
2019年本單位沒有使用政府性基金預(yù)算撥款安排的支出。
九、關(guān)于2019年度預(yù)算績(jī)效情況說(shuō)明
2019年在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，岳陽(yáng)縣廣播電視臺(tái)堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)中央、省委、市委的決策部署，自覺擔(dān)當(dāng)“舉旗幟，聚民心，育新人，興文化，展形象”使命任務(wù)，守正創(chuàng)新，扎實(shí)工作，推動(dòng)岳陽(yáng)縣高質(zhì)量發(fā)展提供了有力的思想保障和輿論支持，較好地完成了政治、宣傳、經(jīng)濟(jì)、隊(duì)伍建設(shè)和黨的建設(shè)等各項(xiàng)工作。
（1）提升政治站位，抓牢意識(shí)形態(tài)。進(jìn)一步樹牢“四個(gè)意識(shí)”，堅(jiān)定“四個(gè)自信”，堅(jiān)決做到“兩個(gè)維護(hù)”，嚴(yán)格落實(shí)意識(shí)形態(tài)工作責(zé)任制。堅(jiān)持執(zhí)行臺(tái)黨委班子成員重點(diǎn)欄目審稿審片制度、特護(hù)期值班制度，確保了建黨98周年、新中國(guó)成立70周年期間的播出安全、宣傳安全。
（2）圍繞中心大局，抓強(qiáng)輿論宣傳。進(jìn)一步做大做強(qiáng)了主流輿論，讓正能量更強(qiáng)勁、主旋律更高昂，聚焦“新中國(guó)成立70周年”。
（3）展現(xiàn)岳陽(yáng)縣形象，抓好對(duì)外宣傳。進(jìn)一步加大了對(duì)外宣傳的力度，向中央、省、市臺(tái)上稿70條。
（4）加強(qiáng)技術(shù)保障，抓深媒體融合。提高了廣播電視信號(hào)覆蓋率。積極推進(jìn)媒體融合加快融媒體中心建設(shè)，傳統(tǒng)媒體與新媒體的互動(dòng)融合不斷加強(qiáng)。
(5)堅(jiān)持黨建引領(lǐng)，抓實(shí)黨的建設(shè)。全面加強(qiáng)黨的建設(shè)。強(qiáng)化政治學(xué)習(xí)，實(shí)現(xiàn)“學(xué)習(xí)強(qiáng)國(guó)”平臺(tái)在職黨員全覆蓋。聚焦主題、緊扣主線，認(rèn)真開展了“不忘初心、牢記使命”主題教育。
十、其他重要事項(xiàng)
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
本部門2019年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出484.52萬(wàn)元，比2018 年增加108.55萬(wàn)元，增加28.87%。主要原因是2019年人員增加導(dǎo)致機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)增加。機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)主要包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
（二）政府采購(gòu)支出情況
本部門2019年度政府采購(gòu)支出總額33.23萬(wàn)元，其中：貨物類28.23 萬(wàn)元，服務(wù)類5.00 萬(wàn)元。另外：授予中小企業(yè)的合同金額為 0萬(wàn)元及占政府采購(gòu)支出總金額的比重為0%
（三）國(guó)有資產(chǎn)占用情況及新增資產(chǎn)配置情況
截至2019年12月31日，本部門共有車輛0 輛；單位價(jià)值50 萬(wàn)元以上通用設(shè)備2 臺(tái)（套），農(nóng)村網(wǎng)絡(luò)光纜分配系統(tǒng)設(shè)備47.26萬(wàn)元，鷹咀山發(fā)射臺(tái)63.75萬(wàn)元，單價(jià)100 萬(wàn)元以上專用設(shè)備4臺(tái)（套），其中農(nóng)村網(wǎng)絡(luò)光纜分配系統(tǒng)設(shè)備3套，各136.01萬(wàn)元，115.94萬(wàn)元，184.47萬(wàn)元；食堂及附屬用房387.50萬(wàn)元。2019年新增資產(chǎn)420.73萬(wàn)元，單位價(jià)值50 萬(wàn)元以上通用設(shè)備0 臺(tái)（套），單價(jià)100 萬(wàn)元以上專用設(shè)備1臺(tái)（套）。食堂及附屬用房387.50萬(wàn)元。
（四）一般性支出情況
本部門2019年一般性支出決算共計(jì)244.14萬(wàn)元，其中:辦公費(fèi)14.81萬(wàn)元，印刷費(fèi)9.12萬(wàn)元，咨詢費(fèi)1.90萬(wàn)元，水費(fèi)4.00萬(wàn)元，電費(fèi)28.66萬(wàn)元，郵電費(fèi)1.32萬(wàn)元，物業(yè)管理費(fèi)7.04萬(wàn)元，差旅費(fèi)6.85萬(wàn)元，維修（護(hù)）費(fèi)8.71萬(wàn)元，會(huì)議費(fèi)0.96萬(wàn)元，培訓(xùn)費(fèi)2.61萬(wàn)元，公務(wù)接待費(fèi)4.13萬(wàn)元，專用材料費(fèi)9.02萬(wàn)元，被裝購(gòu)置費(fèi)1.88萬(wàn)元，勞務(wù)費(fèi)55.13萬(wàn)元，委托業(yè)務(wù)費(fèi)0.29萬(wàn)元，工會(huì)經(jīng)費(fèi)73.01萬(wàn)元，福利費(fèi)0.08萬(wàn)元，其他交通費(fèi)用10.64萬(wàn)元，稅金及附加費(fèi)用0.90萬(wàn)元，其他商品和服務(wù)支出3.08萬(wàn)元。
第四部分 名詞解釋
財(cái)政撥款收入：指本級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。
文化體育與傳媒支出（類）：是指用于文化、文物、體育、新聞出版廣播影視等方面的支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)。
政府采購(gòu) ：就是指國(guó)家各級(jí)政府為從事日常的政務(wù)活動(dòng)或?yàn)榱藵M足公共服務(wù)的目的，利用國(guó)家財(cái)政性資金和政府借款購(gòu)買貨物、工程和服務(wù)的行為。政府采購(gòu)不僅是指具體的采購(gòu)過(guò)程，而且是采購(gòu)政策、采購(gòu)程序、采購(gòu)過(guò)程及采購(gòu)管理的總稱，是一種對(duì)公共采購(gòu)管理的制度。
工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長(zhǎng)期聘用人員的各類勞動(dòng)報(bào)酬，以及為上述人員繳納的各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等。
基本工資：反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資，包括公務(wù)員的職務(wù)工資、級(jí)別工資；機(jī)關(guān)工人的崗位工資、技術(shù)等級(jí)工資；事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級(jí)工資；各類學(xué)校畢業(yè)生試用期(見習(xí)期)工資、新參加工作工人學(xué)徒期、熟練期工資；軍隊(duì)（武警）軍官、文職干部的職務(wù)（專業(yè)技術(shù)等級(jí)
津貼補(bǔ)貼：反映經(jīng)國(guó)家批準(zhǔn)建立的機(jī)關(guān)事業(yè)單位艱苦邊遠(yuǎn)地區(qū)津貼、機(jī)關(guān)工作人員地區(qū)附加津貼、機(jī)關(guān)工作人員崗位津貼、事業(yè)單位工作人員特殊崗位津貼補(bǔ)貼等。
獎(jiǎng)金：反映機(jī)關(guān)工作人員年終一次性獎(jiǎng)金。
績(jī)效工資：反映事業(yè)單位工作人員的績(jī)效工資。
機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)。由單位代扣的工作人員基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)，不在此科目反映。
職業(yè)年金繳費(fèi)：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)際繳納的職業(yè)年金支出。由單位代扣的工作人員職業(yè)年金繳費(fèi)，不在此科目反映。
職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)。
其他社會(huì)保障繳費(fèi)：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育等社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)，殘疾人就業(yè)保障金，軍隊(duì)（含武警）為軍人繳納的傷亡、退役醫(yī)療等社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)。
住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
其他工資福利支出：反映上述項(xiàng)目未包括的人員支出，如各種加班工資、病假兩個(gè)月以上期間的人員工資、編制外長(zhǎng)期聘用人員，公務(wù)員及參照和依照公務(wù)員制度管理的單位工作人員轉(zhuǎn)入企業(yè)工作并按規(guī)定參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)后給予的一次性補(bǔ)貼等。
商品和服務(wù)支出：反映單位購(gòu)買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購(gòu)置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲(chǔ)備支出）。
辦公費(fèi)：反映單位購(gòu)買按財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)的日常辦公用品、書報(bào)雜志等支出。
印刷費(fèi)：反映單位的印刷費(fèi)支出。
咨詢費(fèi)：反映單位咨詢方面的支出。
水費(fèi)：反映單位支付的水費(fèi)、污水處理費(fèi)等支出。
電費(fèi)：反映單位的電費(fèi)支出。
郵電費(fèi)：反映單位開支的信函、包裹、貨物等物品的郵寄費(fèi)及電話費(fèi)、電報(bào)費(fèi)、傳真費(fèi)、網(wǎng)絡(luò)通訊費(fèi)等。
物業(yè)管理費(fèi)：反映單位開支的辦公用房以及未實(shí)行職工住宅物業(yè)服務(wù)改革的在職職工和離退休人員宿舍等的物業(yè)管理費(fèi)，包括綜合治理、綠化、衛(wèi)生等方面的支出。
差旅費(fèi)：反映單位工作人員出差發(fā)生的城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)貼費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)。
維修(護(hù))費(fèi)：反映單位日常開支的固定資產(chǎn)（不包括車船等交通工具）修理和維護(hù)費(fèi)用，網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)運(yùn)行與維護(hù)費(fèi)用，以及按規(guī)定提取的修購(gòu)基金。
租賃費(fèi)：反映租賃辦公用房、宿舍、專用通訊網(wǎng)以及其他設(shè)備等方面的費(fèi)用。
會(huì)議費(fèi)：反映會(huì)議中按規(guī)定開支的住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、會(huì)議室租金、交通費(fèi)、文件印刷費(fèi)、醫(yī)藥費(fèi)等。
培訓(xùn)費(fèi)：反映除因公出國(guó)（境）培訓(xùn)費(fèi)以外的各類培訓(xùn)支出。
公務(wù)接待費(fèi)：反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。
專用材料費(fèi)：反映單位購(gòu)買日常專用材料的支出。具體包括藥品及醫(yī)療耗材，農(nóng)用材料，獸醫(yī)用品，實(shí)驗(yàn)室用品，專用服裝，消耗性體育用品，專用工具和儀器，藝術(shù)部門專用材料和用品，廣播電視臺(tái)發(fā)射臺(tái)發(fā)射機(jī)的電力、材料等方面的支出。
勞務(wù)費(fèi)：反映支付給單位和個(gè)人的勞務(wù)費(fèi)用，如臨時(shí)聘用人員、鐘點(diǎn)工工資，稿費(fèi)、翻譯費(fèi)，評(píng)審費(fèi)等。
委托業(yè)務(wù)費(fèi)：反映因委托外單位辦理業(yè)務(wù)而支付的委托業(yè)務(wù)費(fèi)。
工會(huì)經(jīng)費(fèi)：反映單位按規(guī)定提取的工會(huì)經(jīng)費(fèi)。
福利費(fèi)：反映單位按規(guī)定提取的福利費(fèi)。
其他交通費(fèi)用：反映單位除公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以外的其他交通費(fèi)用。如公務(wù)交通補(bǔ)貼，租車費(fèi)用、出租車費(fèi)用，飛機(jī)、船舶等的燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。
稅金及附加費(fèi)用：反映單位提供勞務(wù)或銷售產(chǎn)品應(yīng)負(fù)擔(dān)的稅金及附加費(fèi)用，包括營(yíng)業(yè)稅、消費(fèi)稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、資源稅和教育附加等。
其他商品和服務(wù)支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費(fèi)和訴訟費(fèi)、國(guó)內(nèi)組織的會(huì)員費(fèi)、來(lái)訪費(fèi)、廣告宣傳、其他勞務(wù)費(fèi)及離休人員特需費(fèi)、公用經(jīng)費(fèi)等。
對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助：反映政府用于對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出。
撫恤金：反映按規(guī)定開支的烈士遺屬、犧牲病故人員遺屬的一次性和定期撫恤金，傷殘人員的撫恤金，離退休人員等其他人員的各項(xiàng)撫恤金。
獎(jiǎng)勵(lì)金：反映政府各部門的獎(jiǎng)勵(lì)支出，如對(duì)個(gè)體私營(yíng)經(jīng)濟(jì)的獎(jiǎng)勵(lì)、計(jì)劃生育目標(biāo)責(zé)任獎(jiǎng)勵(lì)、獨(dú)生子女父母獎(jiǎng)勵(lì)等。
其他資本性支出：反映發(fā)展與改革部門以外的其他部門安排的用于購(gòu)置固定資產(chǎn)、戰(zhàn)略性和應(yīng)急性儲(chǔ)備、土地和無(wú)形資產(chǎn)，以及購(gòu)建基礎(chǔ)設(shè)施、大型修繕和財(cái)政支持企業(yè)更新改造所發(fā)生的支出。
辦公設(shè)備購(gòu)置：反映用于購(gòu)置并按財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定納入固定資產(chǎn)核算范圍的辦公家具和辦公設(shè)備的支出，以及按規(guī)定提取的修購(gòu)基金。
